Un account TOD consente alle risorse rimanenti nel conto di investimento quando il proprietario dell'account muore per passare direttamente ai beneficiari nominati dal proprietario dell'account. Accadrà al di fuori del periodo di prova e, in generale, tutto ciò che i beneficiari del conto TOD dovranno fare per ottenere il controllo del conto dopo che il proprietario muore è quello di mostrare al titolare del conto di investimento (di solito una società di intermediazione) un originale certificato di morte per il proprietario.
Le attività rimanenti nell'account TOD verranno quindi corrisposte ai beneficiari nominati dal proprietario dell'account nel modulo di designazione beneficiario registrato presso la società di brokeraggio. Accadrà anche se il proprietario del conto TOD ha avuto un'ultima volontà e una fiducia vivente revocabile o revocabile e indipendentemente da ciò che dice la volontà o la fiducia.
Chi ha accesso a un account TOD?
Mentre il proprietario dell'account TOD è attivo, i beneficiari nominati dal proprietario per ricevere le risorse lasciate nell'account dopo la morte del proprietario non avranno alcun accesso o controllo sull'account TOD, solo il proprietario avrà accesso e controllo sopra le attività detenute nel conto. Inoltre, il proprietario può modificare i beneficiari dell'account TOD in qualsiasi momento mentre il proprietario è in vita e competente per apportare modifiche all'account.
Un account TOD può essere posseduto da più di una persona?
I conti TOD non devono essere stabiliti da una sola persona.
Due, tre o più persone possono avere accesso a un account TOD mentre uno dei proprietari è ancora vivo, quindi quando l'ultimo proprietario muore, le risorse rimanenti nell'account TOD verranno pagate ai beneficiari nominati dall'ultimo proprietario sopravvissuto .
Un conto TOD deve essere pagato in modo uguale ai beneficiari?
Il proprietario dell'account TOD non deve lasciare ugualmente l'account se viene nominato più di un beneficiario.
Invece, se più di un beneficiario è nominato dal proprietario dell'account TOD per ricevere le risorse rimanenti nell'account dopo la morte del proprietario, i beneficiari riceveranno il saldo dell'account nelle proporzioni specificate dal proprietario nel modulo di designazione del beneficiario.
Cosa succede se un beneficiario nominato predica il proprietario del conto TOD?
Se un beneficiario nominato dal titolare dell'account TOD predica il proprietario, le risorse rimanenti nell'account verranno pagate in proporzione ai beneficiari sopravvissuti. Ad esempio, se il proprietario nomina quattro beneficiari e uno dei beneficiari nominati predica il proprietario e il proprietario non apporta alcuna modifica alla designazione del beneficiario, le risorse rimanenti nel conto in caso di decesso del proprietario saranno pagate in proporzione al proprietario tre beneficiari sopravvissuti. Ma cosa succederà se il proprietario nomina un solo beneficiario e lui o lei predica il proprietario dell'account e il proprietario non modifica mai la designazione del beneficiario? Quindi le risorse rimanenti nell'account TOD diventeranno parte delle risorse di successione del proprietario dell'account.