"Molte persone credono davvero che i soldi che stanno portando a casa siano loro da mantenere, ma non ne sarai assolutamente sicuro fino a quando non vedrai il tuo 2018 tornare l'anno prossimo", spiega Ed Slott, esperto di previdenza sociale e fondatore di IRAHelp .com.
"Sto dicendo a tutti la stessa cosa: non contare i tuoi polli".
Vincitori e perdenti
Sulla carta, le nuove tabelle di ritenuta introdotte dal Tax Cuts and Jobs Act hanno comportato una riduzione generale delle tasse per molte persone. Le parentesi tributarie sono state compresse e la detrazione standard per un singolo filer è passata da $ 6.350 a $ 12.000. Sembra fantastico, vero?
Il problema è che le nuove tabelle di ritenuta non riflettono l'eliminazione di alcune detrazioni da cui molte persone sono arrivate a dipendere. Ad esempio, nel 2018 l'esenzione personale - che ha ridotto il reddito imponibile di una persona di $ 4,050 - non sarà più consentita come detrazione. Né saranno gli interessi sui prestiti per la casa , a meno che il prestito non sia specificamente utilizzato per migliorare la casa. Inoltre, la detrazione per le imposte statali e locali sulle vendite, sul reddito e sulle proprietà è stata fissata a $ 10.000 e la deduzione personale standard per i bambini non è più disponibile nella sua forma passata.
"Quello che sta accadendo ora è una cosa unica che non è mai accaduta prima", dice Slott. "L'IRS poteva creare solo una serie di tabelle di ritenuta per tutti, quindi qualcuno che è single e in pensione in Florida usa le stesse tabelle di qualcuno che è sposato con sei figli a New York. Non funzionerà per tutti. "
Quindi, dove vuoi impilare?
Potresti essere un perdente se ...
Vivi in uno stato con imposte fondiarie elevate. Per i residenti del New Jersey, dell'Illinois, del New Hampshire, della California, di New York e del Connecticut, il tetto di $ 10.000 sulle imposte statali e locali sulle vendite, sul reddito e sulle proprietà è particolarmente problematico. Nel New Jersey, che ha un'aliquota dell'imposta sul patrimonio del 2,4 percento, una casa da $ 500,000 trasporterà una bolletta annuale di $ 12,000, mentre una casa del valore di $ 2 milioni verrebbe colpita con una fattura di $ 48.000. Non puoi più dedurre tutto ciò.
Sei un genitore single. Invece dell'esenzione personale di $ 4,050 per figlio, un credito rimborsabile di $ 2000 per figlio sarà il nuovo standard nel 2018. In genere i crediti, che riducono la bolletta fiscale complessiva piuttosto che ridurre l'importo del reddito imponibile, sono preferibili alle detrazioni . Ma ancora una volta, c'è un limite: il credito non è disponibile per le persone con reddito superiore a $ 240.000 o coppie sposate con reddito superiore a $ 440.000. Mentre alcuni contribuenti potrebbero ottenere il massimo con il credito, i genitori single potrebbero aver fatto meglio con la detrazione.
Sei un lavoratore autonomo. Per i filer trimestrali, le nuove regole possono essere particolarmente difficili, in quanto l'IRS imporrà penali per il pagamento insufficiente. "Non c'è" Oh, pensavo che la nuova legge sarebbe stata meglio "esenzione", dice Slott.
"Se vieni a corto, ti verrà inflitta una penalità". Se stai cercando di stimare le tue tasse trimestrali per il 2018, puoi evitare una penalità basando i tuoi pagamenti sulle cifre effettive del 2017. Ma se sai che il tuo reddito del 2018 sarà più alto, metti da parte qualche soldo in più, consiglia Slott.
Richiedete le spese di lavoro non rimborsabili o le commissioni di gestione degli investimenti. Entrambe le detrazioni sono sparite per il prossimo anno.
Se una qualsiasi di queste situazioni ti descrive, non essere troppo attaccato a tutti quei soldi extra nelle tue buste paga. In effetti, potrebbe valere la pena di mettere da parte alcuni di questi guadagni, nel caso in cui queste nuove regole di detrazione cambino il solito rimborso in una pesante fattura.
Anche la proposta di legge ha creato dei vincitori
D'altro canto, molti contribuenti potranno mantenere i loro guadagni maggiori e potrebbero anche ricevere un rimborso maggiore del solito.
Se rientri nelle seguenti categorie, probabilmente non hai nulla di cui preoccuparti per la stagione delle tasse.
Sei un anziano senza molte detrazioni. Se non hai figli a carico, hai pagato il mutuo (o un prestito a casa), o sei andato in pensione in uno stato con imposte fondiarie più basse, sei fortunato. La nuova deduzione standard di $ 12.000 per i single e $ 24.000 per le coppie di sposi che presentano congiuntamente probabilmente ti avvantaggeranno. "[Queste] persone saranno in grado di mantenere il denaro aggiuntivo che stanno vedendo, e potrebbero tornare indietro come rimborso", spiega Slott.
Sei un imprenditore. Una nuova disposizione per il 2018 generalmente consente la detrazione del 20 percento del reddito pass-through aziendale subordinato a determinati limiti di reddito, salari e proprietà. L'effetto di questo, spiega David McKelvey, CPA e partner di Friedman LLP, è che l'aliquota più elevata del 37% nel 2018 viene effettivamente abbassata al 29,6%. "Qualsiasi proprietario di una LLC, di una S-Corp o di una ditta individuale è potenzialmente in grado di prendere questa detrazione del 20% sul reddito aziendale per ridurre il reddito imponibile", afferma McKelvey. "Sarà davvero un vantaggio per molte persone e aprirà le porte a molte opportunità di pianificazione".
Non importa dove pensi di stare, il messaggio per quest'anno è prudente, avverte Slott. "Non spendere quei soldi extra. Potresti doverlo tutto indietro e poi alcuni. È molto meglio ottenere un assegno per $ 5 di quello che è dovuto a $ 1.000 ", dice.
Con Kathryn Tuggle