Il titolo varia, ma i doveri di un rappresentante personale sono virtualmente identici
Il termine amministratore viene utilizzato anche in alcuni stati, ma mentre i doveri e le responsabilità di un amministratore sono praticamente identici a quelli di un rappresentante personale o esecutore, un amministratore di solito stabilisce insediamenti intestati.
Queste sono proprietà in cui il defunto è morto senza testamento, ha lasciato testamento senza nominare un rappresentante personale, o l'individuo che ha scelto non può o non vuole servire per qualche motivo. La corte nominerà un amministratore per gestire la successione della proprietà in queste situazioni.
Idealmente, nominerai un rappresentante personale nella tua ultima volontà e testamento e quell'individuo sarà in grado e disposto a servire quando arriverà il momento. In caso contrario, è possibile evitare che il tribunale nominare un amministratore nominando uno o più backup nel caso in cui la prima scelta non sia disponibile per la pubblicazione. Naturalmente, dovresti sempre verificare con la tua prima scelta per assicurarti che sia disposto ad assumersi la responsabilità di sistemare la tua proprietà, che può essere considerevole.
Ciò che il tuo rappresentante personale sarà responsabile
Sebbene le leggi sulle omologhe statali possano variare, i doveri del tuo rappresentante personale o esecutore includeranno:
- Individuazione e salvaguardia dei beni di successione: questi beni sono proprietà che non hanno altro modo di passare a un individuo vivente, assicurazioni sulla vita e determinati conti di pensionamento con designazione del beneficiario passano direttamente ai beneficiari per effetto della legge, quindi non sarebbero inclusi nel vostro mandato immobiliare.
- Ottenimento della data dei valori di morte per le vostre attività di successione : questo potrebbe includere l'ordinamento di valutazioni di cose come proprietà immobiliari e interessi commerciali.
- Ottenimento della data dei valori di morte per le attività non probate : se sembra che la tua proprietà debba pagare le tasse immobiliari, anche i valori per queste attività devono essere impostati. A partire dal 2016, solo le proprietà lorde con valori superiori a $ 5,45 milioni sono soggette alle imposte immobiliari federali, ma alcuni Stati impongono anche le imposte immobiliari. Il vostro patrimonio lordo tassabile è il valore totale di tutti i vostri, sia beni di successione che proprietà che passano direttamente a un beneficiario vivente.
- Identificazione dei creditori e estinzione dei debiti: questo include in genere le notifiche dei giornali in corso per avvisare tutte le società e le persone a cui potresti dover dei soldi che sei morto. Possono quindi fare affermazioni alla tenuta per quello che devono. Il tuo rappresentante personale dovrebbe anche inviare comunicazioni scritte direttamente a tutti i creditori che può identificare e localizzare.
- Preparazione e presentazione delle dichiarazioni dei redditi: Questo includerà le dichiarazioni dei redditi personali finali per l'ultimo anno della tua vita, sia federale che statale, se applicabile. Se la tua proprietà è molto grande o il tuo stato impone tasse immobiliari, il tuo rappresentante personale preparerà anche le dichiarazioni dei redditi.
- Pagare le spese correnti della gestione della proprietà: i debiti, le tasse e le spese di gestione della proprietà devono essere pagati prima della chiusura della prova. Ciò potrebbe richiedere che il tuo rappresentante personale venda o liquidhi attività per raccogliere denaro.
- Distribuire il saldo della proprietà ai beneficiari: in genere è necessario innanzitutto archiviare uno o più documenti presso l'autorità di successione, incluso un elenco delle attività di successione della proprietà e dei relativi valori, nonché una contabilità di tutti i debiti, imposte e spese pagate .
Come puoi vedere, servire come rappresentante personale può essere una grande responsabilità e spesso è un onere che richiede tempo. Dovresti essere in grado di scegliere la persona o l'istituto giusto per il lavoro con l'aiuto del tuo avvocato di pianificazione patrimoniale .