Secondo recenti stime di Fidelity, la coppia media può aspettarsi di spendere poco meno di $ 250.000 in spese sanitarie durante il pensionamento. Le spese sanitarie sono di solito la principale preoccupazione per gli attuali pensionati e pre-pensionati che si preparano a passare alla pensione.
Nonostante il previsto tempo aggiuntivo da dedicare agli studi medici, agli ospedali e all'occasionale ambulatorio, un rivestimento d'argento potrebbe essere trovato sulla dichiarazione dei redditi sotto forma di potenziali detrazioni fiscali.
Le spese mediche sono deducibili?
Poiché le spese mediche e dentistiche sono spesso una delle maggiori spese per i pensionati, è utile sapere che la maggior parte delle spese mediche e dentistiche sono deducibili. Le detrazioni fiscali sono generalmente disponibili per i premi assicurativi (compresi i premi Medicare) e i premi assicurativi per le cure a lungo termine. Il tipico intervento chirurgico di sostituzione dell'anca, prescrizione di farmaci o anche assistenza domiciliare è fiscalmente deducibile . Le esclusioni principali sono i farmaci senza prescrizione medica e quelle spese di natura più cosmetica, come lo sbiancamento dei denti.
Ecco alcuni esempi di altre deduzioni mediche che sono spesso trascurate dai contribuenti:
- Costi medicalmente necessari prescritti da un medico. Ciò significa che se il tuo medico ti ha detto di aggiungere un umidificatore al sistema di riscaldamento e condizionamento della tua casa per alleviare i tuoi problemi di respirazione cronica, il dispositivo - e costi aggiuntivi per l'elettricità - potrebbe essere almeno parzialmente deducibile.
- Spese di viaggio da e per trattamenti medici. Nel corso del 2017, la detrazione dal chilometraggio è scesa a 17 centesimi al miglio.
- Trattamenti medici non assicurati Questo potrebbe includere tutto, da un paio di occhiali in più a un ordine di lenti a contatto, protesi, apparecchi acustici e arti protesici.
- Costi di trattamento di abuso di sostanze I programmi di riabilitazione di alcol e droghe sono potenziali deduzioni dettagliate.
- Chirurgia correttiva della visione laser. Questo può anche essere usato come deduzione dettagliata sull'Allegato A.
Per ulteriori informazioni sulle spese mediche effettive che si qualificano per una detrazione fiscale, consultare la guida fiscale per gli anziani (pubblicazione IRS 544) fornita dall'IRS.
Sottrarre i rimborsi nel calcolo della detrazione delle spese mediche
Per essere onesti, non puoi mai detrarre alcun pagamento effettuato che viene rimborsato. Questo ha senso, dal momento che in realtà non hai pagato il conto in una situazione del genere.
I premi dell'assicurazione sanitaria sono deducibili!
Una spesa medica deducibile potrebbe sorprendervi: i premi dell'assicurazione sanitaria che pagate possono anche essere aggiunti al totale delle spese mediche deducibili. Ciò include, ovviamente, tutti i premi Medicare. Ciò include il costo dell'assicurazione per l'assistenza a lungo termine, fino a determinati limiti in base all'età. I pagamenti delle assicurazioni devono essere effettuati al netto delle imposte.
Limiti sulla disponibilità della deduzione delle spese mediche
Mentre numerosi tipi di spese mediche sono deducibili, è necessario dettagliare al fine di prendere la detrazione delle spese mediche. Ciò significa che il totale delle detrazioni dettagliate deve superare la deduzione standard. Ciò può spesso rappresentare una sfida per gli americani più anziani, poiché la detrazione standard aumenta quando si raggiunge l'età di 65 anni e / o è cieca.
Inoltre, se si specificano, inoltre, le spese mediche sono deducibili solo nella misura in cui superano il 10% del reddito lordo corretto (AGI) .
Prima del 2017, la detrazione per spese mediche doveva superare il 7,5% dell'AGI per gli ultrasessantacinquenni. La soglia era precedentemente fissata al 10% dell'AGI per gli individui al di sotto dei 65 anni. Ma questo è cambiato di recente per tutti i contribuenti, indipendentemente dall'età. A partire dal 1 ° gennaio 2017, ognuno può detrarre solo l'importo delle spese di assistenza medica non rimborsate totali per l'anno che supera il 10% dell'AGI. Qui è dove il tuo reddito presumibilmente più basso durante la pensione è una risorsa potenziale; perché il tuo AGI è inferiore, così è la soglia entro la quale le spese mediche devono superare al fine di fornire un beneficio fiscale.
Solo circa un terzo di tutti i contribuenti dettaglia le detrazioni in primo luogo.
Ma ci sono situazioni in cui la detrazione delle spese mediche può essere un modo utile per ridurre le tasse. Se sei in pensione e il tuo reddito imponibile ha abbassato il tuo AGI a un importo che ti consente di prendere questa detrazione dettagliata, dovresti iniziare a raccogliere le spese mediche e le ricevute. Inoltre, se le tue spese sono elevate a causa di un singolo evento o intervento chirurgico, potresti essere in grado di utilizzare la detrazione per spese mediche.
L'elenco A (modulo 1040) viene utilizzato per calcolare le detrazioni dettagliate. È possibile visualizzare una copia di Schedule A qui. La pubblicazione 502 spiega le spese mediche e dentistiche che possono essere richieste nell'Allegato A.
Se si anticipa la necessità di pagare un'elevata quantità di spese mediche per sé o per gli altri durante il pensionamento, è spesso consigliabile tenere traccia delle spese mediche nel caso in cui sia necessario aggiungere questa detrazione dettagliata. Quindi salva quelle ricevute - lo zio Sam potrebbe aiutarti con una detrazione per spese mediche!
Aggiornato da Scott Spann