Settlor, Grantor, Trustmaker e Trustor
I termini concedente, settlor, fiduciario e fiduciario significano tutti la stessa cosa per scopi di pianificazione patrimoniale. Tutti si riferiscono alla persona che crea una fiducia.
Questo individuo può essere diverso dagli altri titoli che vedrete sparsi in tutto il contratto di fiducia, ed è qui che le cose possono diventare un po 'confuse.
Il "trustee" è l'individuo incaricato della gestione della fiducia. Questo è abbastanza chiaro, ma spesso il fiduciario di un trust vivente revocabile fungerà da fiduciario della sua fiducia, quindi entrambi i termini - insieme a settlor, fiduciario e concedente - rimarrebbero comunque riferiti alla stessa persona. Questo non è il caso di trust irrevocabili, che in genere richiedono che il fiduciario passi il controllo del trust a un'altra parte incaricata di fungere da fiduciario.
Un " successore trustee " è qualcun altro interamente. Si tratta di un individuo chiamato a subentrare per il fiduciario di una fiducia vivente revocabile in determinate circostanze, se agisce come fiduciario stesso. Il fiduciario successore entrerebbe nel ruolo di fiduciario se il fiduciario dovesse diventare mentalmente incapace o, più comunemente, quando muore.
Poi ci sono i beneficiari, le persone che ereditano o altrimenti ricevono fondi dal trust. Ogni accordo di fiducia è un contratto legale tra queste tre parti essenziali - il fiduciario, il fiduciario e i beneficiari della fiducia - anche se uno o più di essi sono la stessa persona.
E sì, un fiduciario può anche nominarsi beneficiario della sua fiducia.
I termini sono gli stessi indipendentemente dal tipo di trust
Questi termini sono gli stessi indipendentemente dal tipo di fiducia che formi: revocabile, irrevocabile o testamentario. Se lo hai creato, sei il concedente / settlor / fiduciario / fiduciario. Preferisco usare il termine "trustmaker", che è un termine più moderno perché descrive chiaramente cosa significa il titolo della persona.
Anche dopo 13 anni come avvocato, a volte mi confondo a proposito dei termini legali che finiscono in "o" e "ee", come il locatore e il locatario, il mutuatario e il mutuo. L'approccio più moderno è che il titolo descriva chiaramente il ruolo della persona nella transazione. I documenti legali sono abbastanza complicati senza l'uso di termini legali confusi che possono essere facilmente mescolati e scritti erroneamente.