Le obbligazioni di risparmio sono uno degli investimenti più antichi e facili da comprendere offerti dal governo degli Stati Uniti. Sono considerati un investimento di tipo "accumulo", il che significa che il loro valore aumenta nel tempo.
Le Obbligazioni serie EE sono acquistate a metà del loro valore di scadenza e aumentano lentamente verso tale importo. Le obbligazioni della serie I sono acquistate in tagli da $ 50 a $ 10.000 e crescono lentamente in valore in base ai tassi di interesse prevalenti.
Il governo, come incentivo per l'acquisto di obbligazioni serie EE e I, consente la crescita in valore di essere esentati dalla tassazione federale e statale, se incassati e utilizzati per pagare le spese del college.
01 Panoramica dei titoli di risparmio degli Stati Uniti come veicolo di risparmio universitario
Le obbligazioni serie EE e I devono essere considerate da individui che soddisfano alcuni o tutti i seguenti criteri:
- Preferiscono la sicurezza e la semplicità delle Obbligazioni di risparmio per il rischio e la complessità di altri investimenti e tipi di conto.
- Sono soddisfatti con un tasso di rendimento annuale compreso tra il 4 e il 6%.
- Sono nelle più alte percentuali fiscali e federali.
- Possono solo investire piccole quantità a intervalli irregolari.
- Vogliono mantenere la proprietà della risorsa fino a quando decidono di usarla.
02 Vantaggi e svantaggi dell'utilizzo di titoli di risparmio statunitensi per il risparmio degli studenti
Potenziali vantaggi:
L'acquisto di US Savings Bonds (serie EE o I) è uno dei modi più semplici per mettere da parte i soldi per il college. Non è necessario aprire un conto presso un istituto finanziario, completare complesse pratiche burocratiche, ricercare e gestire opzioni di investimento. Inoltre, il valore futuro dei buoni di risparmio, in particolare delle obbligazioni serie EE, è molto semplice da stimare.I buoni di risparmio sono disponibili in piccole denominazioni e possono essere acquistati per un minimo di $ 25 alla volta.
L'interesse su queste obbligazioni è completamente esente dalle imposte sul reddito federali e statali quando viene utilizzato per spese universitarie qualificate, il che le rende competitive con investimenti più elevati, ma tassabili.
Potenziali svantaggi:
Il più grande svantaggio, che è generalmente il caso di un maggiore livello di sicurezza e semplicità, è un tasso di rendimento inferiore. Con un tasso di rendimento storico compreso tra il 4-6% annuo, gli investimenti di borsa di successo possono facilmente sovraperformare le obbligazioni di risparmio degli Stati Uniti per il doppio.Un altro svantaggio è che l'esenzione dal pagamento delle tasse sulle spese del college è più limitata rispetto ad altri conti di risparmio del college. Le obbligazioni serie EE e I sono esenti da tassazione solo se utilizzate per le tasse scolastiche (non in camera, in pensione o in libri) e sono disponibili solo per i contribuenti il cui reddito è inferiore a determinati importi.
03 Opzioni di investimento e benefici fiscali per le obbligazioni di risparmio degli Stati Uniti
Opzioni di investimento:
I tassi dei buoni di risparmio vengono annunciati ogni maggio e primo novembre e vengono calcolati utilizzando una formula standard. Le serie EE Bonds esistenti non cambiano le loro aliquote vengono annunciate nuove tariffe. Le obbligazioni della serie I fanno.Il tasso per le Obbligazioni EE serie è pari al 90% del tasso medio per i Treasury Notes a 5 anni negli ultimi sei mesi.
Il tasso per le Obbligazioni Serie I è una combinazione di un tasso fisso prefissato di rendimento e un aggiustamento per l'inflazione nei sei mesi precedenti.
Prestazioni fiscali:
Il beneficio fiscale primario per i possessori di Obbligazioni di risparmio degli Stati Uniti è l'esenzione dal pagamento dell'imposta sul reddito sull'interesse e la crescita in valore, se utilizzato per le tasse di qualificazione. In base alla progettazione, anche le obbligazioni serie EE e I sono soggette a differimento delle imposte ogni anno fino al loro incasso.Questa esenzione dall'imposta sul reddito sulla crescita di queste obbligazioni le rende competitive rispetto ad altre obbligazioni più pagate, ma tassabili, detenute al di fuori di altri conti del college.
Ad esempio, supponiamo che un'obbligazione da una società paghi il 5% annuo, ma sia interamente soggetta a imposta ad un tasso federale del 25% e ad un tasso statale del 5%. Dopo che le imposte sono state pagate ogni anno, ad un tasso del 30%, tale obbligazione genera un utile netto al netto delle imposte del 3,5%.
Se un US Savings Bond guadagna solo il 4%, ma non sarà mai tassato perché verrà utilizzato per le tasse universitarie, supera nettamente il bond tassabile.
Per beneficiare almeno di un'esenzione parziale dalla tassazione sugli interessi, il proprietario deve avere un reddito inferiore a $ 78,100 se single, o $ 124,700 se sposato.
04 Spese ammissibili ed effetti sull'aiuto finanziario per le obbligazioni di risparmio degli Stati Uniti
Spese ammissibili:
Le serie EE e I Savings Bonds possono ricevere l'esenzione dall'imposta sul reddito solo per gli importi utilizzati per pagare le tasse scolastiche ai college, alle università e alle scuole professionali del Titolo IV.Camera, pensione e libri non sono coperti dall'esenzione. I prelievi per questi importi saranno soggetti alla normale imposta sul reddito.