Utilizzare le distribuzioni di fiducia per incoraggiare il comportamento
Come fai a far fare ai tuoi figli ciò che vuoi? Ogni genitore ti dirà che è già abbastanza difficile quando i bambini sono piccoli e diventa più dura man mano che crescono. Tuttavia, molte persone cercano di usare le corde della borsa per controllare i loro bambini. Quanti bambini, adolescenti e persino adulti maturi sono stati minacciati di diseredatezza ? Mentre occasionalmente un bambino viene tagliato completamente fuori dalla volontà, la maggior parte dei genitori è riluttante a fare quel passo estremo.
C'è, tuttavia, un'altra alternativa.
Trust incentivante
L'uso di una "fiducia incentivante" è diventato un argomento di discussione popolare tra i professionisti della pianificazione immobiliare e i loro clienti. Le disposizioni di incentivazione in un trust sono progettate per incoraggiare comportamenti particolari, affrontare problemi specifici o promuovere una filosofia di vita generale. L'incentivo offerto è finanziario. Se il beneficiario della fiducia esibisce il comportamento desiderato, allora riceve più denaro dal trust. (In alcune cerchie si chiama corruzione.)
A volte la fiducia include una dichiarazione generale che include la filosofia dei genitori. Il fiduciario è quindi diretto da questa affermazione di filosofia nell'esercitare la sua discrezione . Ad esempio, il trustee può essere indirizzato a non effettuare alcuna distribuzione di fiducia che rimuoverebbe l'incentivo per un beneficiario a essere autosufficiente. A volte ci sono degli standard oggettivi per il Trustee da monitorare che governeranno le distribuzioni.
Alcuni standard suggeriscono che le distribuzioni di fiducia dovrebbero equivalere al reddito da lavoro. Più guadagni, più guadagni dalla fiducia.
Molti clienti facoltosi esprimono preoccupazione per il fatto che lasciare troppa eredità ai propri figli li "rovinerà". Sono preoccupati che un bambino non lavori duramente per ottenere risultati personali, e che avere troppi soldi impedirà al bambino di diventare un membro produttivo della società.
In realtà, ci sono molti di questi bambini che sono "eredi professionisti" e che non fanno altro che vivere generosamente sulla loro ricchezza ereditata.
La "perfetta eredità"
La semplice soluzione a questo problema è di non lasciare tutto ai bambini. Come ha detto Warren Buffet, l'eredità perfetta è "abbastanza denaro in modo che sentano di poter fare qualsiasi cosa, ma non così tanto da non poter fare nulla". Qualunque cosa sulla "perfetta eredità" sarebbe data alla carità o ad altri beneficiari.
Per molti clienti, la cosa più importante è che un bambino sia coinvolto in un'occupazione produttiva. Questo è semplice da dire, ma non così facile da redigere in un documento di fiducia.
- Cosa succede se il bambino è a scuola?
- Cosa succede se il bambino è disabilitato a causa di infortuni o malattie?
- Cosa succede se il bambino rimane a casa per crescere una famiglia?
- Cosa succede se il bambino esegue servizi di volontariato?
- Cosa succede se un bambino è l'assistente per un genitore anziano?
- Cosa succede se c'è una recessione economica e il numero di posti di lavoro disponibili è gravemente ridotto?
Tutte queste possibilità, e altre ancora, devono essere affrontate nel documento.
È impossibile prevedere cosa porterà il futuro e quali circostanze speciali potrebbero coinvolgere un beneficiario della fiducia. Questi tipi di fiducia sono molto difficili da elaborare, ma ancora più difficili da amministrare.
Il trustee riceve un compito molto più difficile del solito. Al fine di monitorare i criteri oggettivi, il fiduciario deve ottenere e analizzare le dichiarazioni dei redditi, i referti medici, le circostanze economiche e molto altro ancora. Il fiduciario avrà bisogno di ampi poteri per indagare sulle circostanze del beneficiario e richiedere una prova obiettiva del diritto dei beneficiari.
Chi può essere il fiduciario?
I genitori possono avere fratelli o amici che possono essere trustee per un po ', ma i figli e i nipoti molto probabilmente vivranno più a lungo di questi individui. Sembra che un fiduciario aziendale debba essere considerato, almeno come successore di individui nominati. Ogni fiduciario che accetta questo tipo di responsabilità vorrebbe assicurarsi che lo strumento di fiducia fornisca la protezione della responsabilità. Qualsiasi fiduciario sarebbe preoccupato per un beneficiario fiduciario che è senzatetto perché le condizioni per le distribuzioni di fiducia non sono state soddisfatte.
Molti altri obiettivi potrebbero essere ricercati con una fiducia incentivante. Le possibilità sono infinite come l'immaginazione. Non è difficile immaginare i clienti che vorrebbero condizionare le eredità di un bambino che non sposasse un determinato individuo. O su un bambino che non divorzia. L'ereditarietà può essere condizionata a chi diventa dottore o avvocato o non diventa un avvocato, a seconda dei casi. L'incentivo potrebbe riguardare la religione, il luogo di residenza, il numero di bambini, la lunghezza dei capelli, il colore dei vestiti - quale sarebbe il limite?
Funziona?
È improbabile che un beneficiario in difficoltà sia aiutato da un trust di incentivi. Dire a un tossicodipendente che non riceverà la sua eredità a meno che non smetta di drogarsi non è probabile che gli impedisca di usarlo. Dire a un beneficiario che non può ricevere la sua eredità a meno che non si laurea al college e stia facendo $ 50.000 all'anno può funzionare. Ma chiaramente, l'eredità non è l'unica cosa che ha motivato il bambino a raggiungere quel livello di realizzazione. È probabile che questo bambino non abbia avuto bisogno di un incentivo ad agire responsabilmente in primo luogo.