Ottenuto pagato per servizi resi
Se sei stato nominato per il ruolo di Rappresentante personale , chiamato anche Amministratore o Esecutore o Dirigente, di una proprietà, nella maggior parte dei casi, avrai diritto al pagamento per i servizi che fornisci per conto della proprietà. Quanto riceverai e quando lo riceverai dipende da molti fattori.
01 Il defunto ha lasciato una valida Ultima Volontà e Testamento?
02 Che tipo di onorario del Rappresentante personale prevede la legge statale?
Alcuni stati prevedono regole specifiche per il pagamento della tariffa a un rappresentante personale. In questi stati, la commissione viene calcolata moltiplicando il valore lordo della proprietà della successione per una percentuale specifica e man mano che il valore lordo aumenta la percentuale diminuisce. Ad esempio, in California la commissione è pari al 4% dei primi $ 100.000, 3% dei prossimi $ 100.000, 2% dei prossimi $ 800.000, 1% dei prossimi $ 9 milioni, 1/2% dei successivi $ 15 milioni, e un importo ragionevole determinato dal tribunale per le proprietà oltre $ 25 milioni. In altri stati, l'intera commissione è lasciata ad essere determinata a discrezione del tribunale di successione su ciò che è una "tariffa ragionevole". In questi stati, i tribunali di successione di solito emettono linee guida locali per onorari ragionevoli.
03 Il rappresentante personale ha diritto a una "commissione straordinaria?"
Negli Stati in cui la commissione del Rappresentante personale è stabilita dalla legge statale a una percentuale specifica del valore della proprietà lorda, tuttavia, il Rappresentante personale o Esecutore avrà diritto a ricevere una commissione aggiuntiva per servizi resi al di sopra e al di là dei servizi ordinari. I servizi straordinari possono includere la supervisione della vendita degli immobili del defunto e dei beni personali ; condurre contenzioso per conto della proprietà; difendere il contenzioso contro la proprietà; essere coinvolto in controversie e procedimenti fiscali; e continuando gli affari del defunto .
04 Esiste più di un rappresentante personale?
Se c'è più di un Rappresentante personale e l'Ultima Volontà tace su come ciascuno deve essere pagato, allora la legge statale determinerà le tasse pagate a ciascun fiduciario. In alcuni stati, le leggi richiedono che più fiduciari debbano dividere la commissione in modo uguale, mentre in altri stati ogni fiduciario può riscuotere l'intero ammontare che un fiduciario avrebbe diritto a ricevere.
05 Il rappresentante personale è un'istituzione?
Se il Rappresentante personale è un'istituzione come una banca o una società fiduciaria , controlla se l'Ultimo Testamento specifica che un fiduciario istituzionale ha diritto a ricevere un compenso in conformità con il suo programma di commissioni pubblicato in vigore alla data della morte del deceduto. Questi piani tariffari sono simili alle leggi statali che calcolano la commissione del Rappresentante personale come percentuale del valore del patrimonio lordo. Se l'Ultima Volontà tace su questo argomento, allora la legge dello stato determinerà la quota dell'istituto.
06 Il rappresentante personale è anche l'avvocato per la tenuta?
In queste situazioni, cerca di vedere se l'ultimo testamento riguarda le tasse da pagare all'avvocato che funge anche da rappresentante personale. A volte il Testatore e l'avvocato stipulano un accordo scritto quando viene fatto l'ultimo testamento su quale compenso l'avvocato sarà autorizzato a ricevere. Se l'ultimo testamento non tiene conto di questo problema, la legge statale stabilirà se l'avvocato può o meno ritirare le tasse sia come rappresentante personale che come procuratore per la proprietà.
07 I beneficiari sono d'accordo sulla tariffa del rappresentante personale?
Indipendentemente da ciò che dice l'ultima volontà e testamento o da quale legge statale, a volte i beneficiari della proprietà e il rappresentante personale raggiungeranno un accordo reciproco su quanto e quando sarà pagato il rappresentante personale. Questo può accadere nelle prime fasi dell'amministrazione della successione o verso la fine quando la proprietà è pronta per essere chiusa.
08 Cosa ha pagato di tasca il rappresentante personale?
Se il Rappresentante personale ha pagato per qualcosa dalla sua tasca, il Rappresentante personale avrà il diritto di essere rimborsato per tali spese. Le spese vive possono comprendere le spese che dovevano essere pagate prima che la proprietà potesse essere aperta, come le spese mediche e funerarie, le utenze, le tasse sulla proprietà, l'assicurazione e le spese di deposito. Oltre a questo, verranno rimborsate anche le spese di viaggio e le miglia accumulate durante la gestione della proprietà, nonché le forniture per ufficio e le spese di spedizione.
09 Quando il Rappresentante personale riceverà il pagamento?
Le spese vive vengono rimborsate nel corso dell'amministrazione immobiliare. In alcuni stati, le tasse pagate al Rappresentante personale, sia ordinario che straordinario, possono essere pagate in qualsiasi momento durante l'amministrazione senza un ordine del tribunale. Ma anche in questi stati, i beneficiari possono richiedere una riduzione delle tasse già pagate se il giudice di successione determina che le tariffe non erano ragionevoli per i servizi resi. In altri stati, la commissione del Rappresentante personale può essere pagata solo dopo un'udienza. Tuttavia, il requisito per un'udienza può essere cancellato se tutti i beneficiari sono informati delle tasse da pagare e firmano consensi che autorizzano il pagamento senza l'approvazione di un giudice.