Scegli un'opzione che si adatta al tuo flusso di entrate.
Ora fai un respiro profondo e considera la realtà: sei un lavoratore autonomo, quindi devi avere un budget per le tasse come libero professionista.
Il lavoro autonomo è accompagnato da tutta una serie di responsabilità e problemi fiscali unici, non ultimo il budget per le tasse che si dovranno pagare all'Internal Revenue Service alla fine dell'anno.
Non hai un datore di lavoro in piedi dietro le quinte per sollevare comodamente i tuoi stipendi e inviarli all'IRS per tuo conto.
Può essere difficile calcolare quanto devi pagare in termini di tasse stimate nell'anno in corso, in particolare se non sei sicuro di quanto guadagnerai: un dilemma comune per coloro che sono appena agli inizi. Ma ci sono alcuni modi per farlo. Ecco alcune tattiche che potresti usare per il bilancio delle tasse come libero professionista e alcune cose che vorresti tenere a mente.
"Salvataggio" per le tasse come libero professionista
Innanzitutto, comprendi che "salvare" è qualcosa di improprio qui. In realtà e idealmente, l'IRS ti farà risparmiare perché dovresti inviare i pagamenti trimestrali stimate ogni tre mesi. Stai effettivamente pagando le tasse mentre vai, proprio come faresti se il tuo datore di lavoro trattenesse i soldi da ognuno dei tuoi assegni.
Questi pagamenti sono dovuti in determinate date perché l'IRS vuole davvero essere pagato come si riceve il reddito, o come ragionevolmente vicino ad esso il più possibile.
Per l'anno fiscale 2018, tali date sono:
- 17 aprile
- 15 giugno
- 17 settembre
- 15 gennaio 2019
Quindi non stai semplicemente buttando una parte del tuo reddito in un conto di risparmio, almeno per non più di 90 giorni. Ma è di vitale importanza mettere da parte i soldi o almeno avere un piano alternativo perché l'IRS è noto per applicare sanzioni se non si pagano le tasse trimestrali in tempo.
Quanta percentuale si dovrebbe risparmiare?
Spesso si consiglia di accantonare dal 25 al 30 percento del proprio reddito. Sì, sembra molto. Ma ecco la cosa: non stai pagando solo le tasse sul reddito. Devi inoltre pagare la tassa per lavoro autonomo e il tuo budget deve coprire entrambi.
La tassa di lavoro autonomo è le tasse FICA - il Medicare e la sicurezza sociale che il tuo datore di lavoro normalmente trattenere dal tuo stipendio in aggiunta alle imposte sul reddito. Quando lavori, paghi la metà e il tuo datore di lavoro è obbligato a pagare l'altra metà. Ma tu sei il tuo datore di lavoro quando sei un libero professionista autonomo. Ciò significa che devi pagare tutto il conto da solo, e questo è il motivo per cui è nota come la tassa sul lavoro autonomo.
E funziona in modo abbastanza significativo: il 15,3% dei primi 128.400 $ di reddito che ricevi nel 2018 e il 2,9% di qualsiasi cosa tu guadagni oltre questa soglia. Come contribuente dipendente, dovresti pagare solo la metà di questi importi.
Il 25-30 percento sembra più realistico ora, vero? Circa la metà di tale percentuale è imputabile alla sola imposta sul lavoro autonomo.
Calcolo del reddito
Ecco le buone notizie: non è necessario risparmiare dal 25 al 30% di tutte le entrate perché si hanno dei costi associati alla gestione delle attività di freelance.
Completerai la Tabella C al momento dell'imposta, che ti consentirà di sottrarre le spese aziendali dal tuo reddito complessivo per ottenere il tuo reddito imponibile.
Tieni traccia delle tue spese deducibili durante tutto l'anno, come forniture per ufficio, spese di viaggio, chilometraggio guidato per motivi di lavoro, e magari mantenendo un ufficio in casa. Dovrai stimare se questo è il tuo primo anno come libero professionista, ed è generalmente più sicuro stimare il basso piuttosto che il più alto. Quindi detrarre queste spese dal reddito previsto e basare la percentuale che si sta andando a bilancio per le imposte sul saldo.
Ricordati di salvare le ricevute in modo che tu possa essere in grado di dimostrare le tue spese nel caso in cui l'IRS dovesse mai chiederle.
Salvataggio di un bit di ciascun controllo
Ora che sai quanto hai da spendere, devi decidere come mettere da parte questi soldi.
Ci vuole disciplina per risparmiare in anticipo e inviare quei pagamenti trimestrali. Dopotutto, devi pagare anche la spesa, il riscaldamento e il tetto. Stando così le cose, di solito è più facile mettere da parte una percentuale di ogni pagamento che ricevi come libero professionista.
Ciò ti evita anche di dover indovinare quanto pensi di poter guadagnare nel corso dei prossimi mesi. Ti basta mettere da parte una percentuale di ogni particolare pagamento che ricevi quando lo ricevi.
Il modo più semplice per eseguire questa operazione è impostare un account di risparmio che hai assegnato per le tasse. Collega quel conto di risparmio al conto corrente in cui depositi il tuo reddito indipendente, quindi trasferisci automaticamente una parte di quel denaro sul conto di risparmio ogni volta che effettui un deposito.
Un modo alternativo per salvare
A seconda di cosa stai facendo per guadagnare quei pagamenti e la frequenza con cui entrano, può essere un vero problema ricordare di trasferire parte di ogni singolo pagamento che ricevi. Un metodo alternativo potrebbe essere quello di calcolare quanti soldi hai guadagnato il mese scorso, quindi mettere da parte dal 25 al 30 percento di esso prima di iniziare a pagare le bollette del mese successivo.
Naturalmente, questa tattica presume che tu stia già risparmiando parte del tuo reddito e che il tuo account non sia vuoto, o che non si svuoti quando trasferisci i soldi delle tasse. Usalo solo se tendi ad avere un sacco di soldi extra nel tuo account alla fine di ogni mese.
Valuta quanto pensi di guadagnare per l'inizio dell'anno
Puoi anche stimare quanto pensi di guadagnare per l'intero anno all'inizio dell'anno, quindi calcolare dal 25 al 30 percento e dividere per quattro andando avanti. Questo è l'importo che dovrai versare all'IRS ogni trimestre.
Potrebbe non essere così difficile come sembra, se questo non è il tuo primo anno freelance. Ogni volta che ti registri con un nuovo cliente, quel cliente probabilmente ti ha chiesto di completare un W-9 con tutte le tue informazioni fiscali identificative, come il numero di previdenza sociale o il codice fiscale. Quindi, dopo la chiusura dell'anno, dovresti aver ricevuto moduli 1099-MISC che riportano i soldi che ogni cliente ti ha pagato.
Puoi usarli per formare una buona stima di ciò che guadagnerai nel prossimo anno. Qualcosa è cambiato? Ti sei separato da uno di quei clienti o stai facendo altro lavoro per un altro? È possibile utilizzare i 1099 come base, quindi regolare verso l'alto o verso il basso per ottenere un'idea realistica di quanto ciascuno di essi probabilmente pagherà quest'anno.
Se stimate di guadagnare $ 100.000 in entrate nette dopo aver sottratto quelle spese aziendali, e se decidete di mettere da parte il 28% o $ 28.000 di quel denaro, dovrete risparmiare $ 7.000 per trimestre.
Ma ancora una volta, avrete bisogno di un sacco di spazio di manovra nelle vostre finanze e un cuscino di cassa abbastanza grande per questo approccio. La maggior parte dei freelance preferisce la prima opzione, che è più di un piano salva-come-vai. Richiede più gestione ma meno disciplina, e funziona all'interno della realtà del tuo budget giornaliero.
Puoi sempre pagare in anticipo
Tieni presente che non devi aspettare fino alle scadenze trimestrali previste per pagare le tasse come libero professionista: non puoi andare oltre le date senza incorrere in penalità. Se sei particolarmente a filo per un mese, vai avanti e paga le tasse in anticipo. L'IRS non mi dispiacerebbe. Non devi lasciare che i soldi siedano nel tuo conto di risparmio in attesa del 17 settembre per rotolare, e potrebbe evitare il disastro se hai un brutto mese o due e vieni vuoto quando arriva la data di scadenza. Puoi guardare indietro al mese dietro di te, vedere cosa hai guadagnato e pagare mensilmente.