Come determinare quale tipo di donazione è meglio per te
La fine dell'anno si sta avvicinando rapidamente e, mentre stai pensando di spuntare tutti questi elementi nell'elenco delle cose da fare, potresti anche pensare a come puoi fare la differenza in questo periodo dell'anno speciale. L'offerta di beneficenza è un modo in cui molte persone scelgono di sostenere una causa o un'organizzazione specifica che gli sta a cuore. Dal punto di vista finanziario, la donazione di beneficenza può essere una parte importante del vostro patrimonio, delle tasse e della pianificazione finanziaria.
In effetti, il ventisei per cento dei contribuenti riporta dichiarazioni di beneficenza sulla propria dichiarazione dei redditi.
A seconda del tipo di terreno, della quantità di denaro che vuoi dare e del modo in cui vuoi darlo, potresti scoprire che non sei sicuro di quale tipo di donazione possa funzionare meglio per te e per i tuoi obiettivi filantropici. Ci sono diversi modi in cui puoi dare, ognuno con i suoi pro e contro, a seconda di ciò che stai cercando.
Fondi raccomandati dai donatori. Un fondo consigliato da un donatore è un tipo di donazione di beneficenza in cui si donano una somma non rimborsabile, in denaro o titoli, a un'organizzazione non profit di propria scelta. Questo tipo di donazione costituisce oltre il 3 percento di tutti i doni di beneficenza negli Stati Uniti. Il vantaggio di questo tipo di donazione è che se ti senti molto vicino alla causa o all'organizzazione e vuoi essere coinvolto con il modo in cui vengono utilizzati i fondi che offri, sei in grado di dirigere l'amministratore del fondo a cui le sovvenzioni dovrebbero essere fatte .
Riceverai immediatamente il massimo beneficio fiscale dall'IRS per il tuo contributo e potrai impostare i fondi per continuare anche dopo la tua morte.
Immobiliare. Se si dispone di una proprietà che non si utilizza più e si dovrebbe pagare una tassa di grandi dimensioni se si è venduto la proprietà, è possibile scoprire che la donazione di tali beni immobili in beneficenza è una buona opzione.
Se stai ancora vivendo nella proprietà che vorresti regalare, puoi configurarla per diventare un contributo di beneficenza, trasferendo l'atto al tuo immobile dopo la tua morte. A quel punto, il valore della casa verrà tolto dalla tua tenuta, abbassando le tasse di proprietà. È inoltre possibile trovare un grande vantaggio fiscale donando immobili. In alcuni casi, potresti avere diritto a una detrazione fiscale pari al valore equo di mercato degli immobili.
Contanti. Un regalo in contanti è la forma più semplice di donazione caritatevole. La detrazione fiscale è pari all'importo di denaro che hai donato, meno il valore di tutti i beni o servizi che hai ricevuto in cambio. Ad esempio, le iscrizioni a organizzazioni non profit, come uno zoo o qualche altra organizzazione, sono considerate regali in denaro. Titoli, certificati o titoli non vengono trasferiti in una donazione in denaro. Il vantaggio di regalare denaro è che è incredibilmente semplice da fare, e non c'è confusione di detrazioni fiscali o benefici da gestire.
Le scorte. Uno dei modi più redditizi per dare è quello di contribuire con titoli apprezzati a lungo termine, come le azioni. Ci sono due enormi vantaggi nel donare in questo modo. Uno, dal momento che non stai vendendo le tue azioni, non ci sono tasse sulle plusvalenze che ti interessano, e più apprezzamento hanno le azioni, maggiore sarà il risparmio fiscale.
Il secondo vantaggio è che uno qualsiasi dei tuoi titoli acquistati più di un anno fa che hanno un valore corrente superiore al loro costo originale può essere donato e diventare idoneo per una detrazione fiscale pari al valore di mercato complessivo del titolo, fino a 30 percentuale del tuo reddito lordo rettificato.
Trust caritatevoli. Ci sono due tipi di trust caritatevoli che potresti essere interessato a far parte del tuo piano finanziario: un trust di beneficenza (CLT) e un trust di beneficenza (CRT).
- CLT. Questa è una fiducia che stabilisci trasferendo le risorse nel trust e donando ogni anno un flusso di entrate dalle attività a un'organizzazione di beneficenza. I soldi lasciati nel trust alla fine del periodo che hai stabilito di donare possono essere erogati ad altri beneficiari o detenuti nel trust. La detrazione delle donazioni è immediata e si basa sul valore del flusso di reddito in beneficenza. Non solo è eccezionale per il trasferimento di ricchezza ai tuoi eredi, ma fornisce anche un consistente flusso di cassa per l'ente di beneficenza di tua scelta. L'unico svantaggio è che richiede una gestione amministrativa annuale.
- CRT. Un CRT è simile a un CLT, con una grande differenza. In un CRT, i beneficiari e i donatori vengono pagati per primi, ricevendo il loro flusso di entrate prima che l'organizzazione di beneficenza lo faccia. Tuttavia, questo è utile in quanto dà a te e ai tuoi beneficiari reddito e diversifica i tuoi investimenti. Questo è perfetto per quelli con investimenti altamente apprezzati che vogliono creare reddito, ma forniscono comunque un flusso di cassa consistente in beneficenza. Come un CLT, l'unico svantaggio è l'amministrazione annuale del trust.
Dare beni in beneficenza. Un grande vantaggio di donare i vostri beni, come conti di pensionamento e polizze assicurative sulla vita, in beneficenza è che oltre a qualsiasi detrazione di imposta sul reddito di beneficenza, la vostra azienda non dovrà riconoscere quel reddito dotato, che può darvi una pausa nella proprietà imposta. Molti scelgono anche di utilizzare beni che normalmente avrebbero una passività per imposte sul reddito, lasciando i conti differiti nelle loro proprietà per i beneficiari, dando loro una bella eredità che non sarà tassata. Potresti anche avere beni tangibili che vuoi donare in beneficenza. Questi articoli, come arte e gioielli, possono darti diritto a una detrazione fiscale pari al valore delle attività che hai donato. Se il tuo patrimonio è correlato all'organizzazione benefica, come l'arte di un museo, è più probabile che tu ottenga una detrazione fiscale maggiore rispetto al dono di qualcosa che non sia direttamente correlato all'obiettivo o alla missione dell'organizzazione.
Fondo di reddito collettivo . Se stai cercando di generare reddito, ma vuoi dare piccole porzioni in beneficenza, un fondo di reddito collettivo può essere la scelta migliore. Puoi "raggruppare" diversi titoli e / o combinarli con denaro contante per creare una maggiore quantità di denaro da distribuire in beneficenza. Il denaro viene erogato a te e ad altri beneficiari che hanno raggruppato le risorse del fondo. Alla tua morte, il resto del fondo di reddito collettivo è donato in beneficenza. In alcuni casi, potresti essere in grado di ricevere una detrazione fiscale benefica pari all'importo di denaro che un'associazione benefica dovrebbe ricevere.
Fondazione privata. Le fondazioni private sono enti di beneficenza istituiti come trust o società di beneficenza. Se stai cercando di creare una fondazione di beneficenza, una fondazione privata è un ottimo modo per coinvolgere la famiglia, in particolare se hai una causa che ti è molto cara. Sebbene esistano normative più severe e leggi fiscali, una fondazione privata può concedere borse di studio a privati e puoi mantenere il controllo delle risorse donate.
Sei interessato a maggiori informazioni su come inserire donazioni benefiche nel tuo piano finanziario? Se è così, è sempre una buona idea sedersi con un pianificatore finanziario qualificato in grado di rispondere alle tue domande. Per alcuni suggerimenti e consigli extra, scarica questo e-book gratuito, La guida finanziaria per fare donazioni.
Divulgazione: questa informazione ti viene fornita come risorsa a solo scopo informativo. Viene presentato senza considerare gli obiettivi di investimento, la tolleranza al rischio o le circostanze finanziarie di un investitore specifico e potrebbe non essere adatto a tutti gli investitori. I rendimenti passati non sono indicativi di risultati futuri. Investire comporta il rischio inclusa la possibile perdita del capitale. Questa informazione non è intesa a, e non dovrebbe, costituire una base primaria per qualsiasi decisione di investimento che tu possa fare. Consultare sempre il proprio consulente legale, fiscale o di investimento prima di prendere qualsiasi decisione di investimento / imposta / tenuta / pianificazione finanziaria.