Tuttavia, i cittadini statunitensi potrebbero trarre vantaggio dall'utilizzo di conti bancari svizzeri. La Svizzera è una potenza globale della gestione patrimoniale.
Inoltre, la nazione offre stabilità economica e politica che non dipende dalla capacità di servire come paradiso fiscale, ed è possibile strutturare gli account in un modo che scoraggia gli altri dall'assistere i beni.
Privacy dell'account
Le banche svizzere hanno una lunga tradizione nel mantenere private le informazioni dell'account. Dopo un raid francese sulle banche svizzere nel 1932, la Svizzera ha approvato il Banking Act del 1934. I banchieri che rilasciano informazioni su clienti privati o riconoscono l'esistenza di conti di clienti sono accusati di accuse penali. Nel corso del tempo, le banche svizzere sono state utilizzate per nascondere la ricchezza nazista, proteggere i beni perseguitati e aiutare gli innumerevoli altri a mantenere un basso profilo.
Non è la stessa segretezza: la privacy ha dei limiti. Le banche svizzere ora collaborano con le indagini fiscali e penali, rinviando le informazioni che i titolari dei conti potrebbero desiderare di nascondere agli altri.
Conti numerati: la privacy più forte proviene da conti numerati, che sono identificati internamente da un numero (invece di usare il nome del titolare dell'account).
Tuttavia, gli account numerati non sono anonimi: è necessario fornire informazioni identificative per aprire un account e selezionare membri dello staff che hanno accesso ai nomi reali dietro gli account numerati. Gli account numerati limitano semplicemente chi conosce il tuo account e chi può trovarlo.
Vantaggi della privacy: anche se sei un cittadino rispettoso della legge, puoi apprezzare ulteriori livelli di privacy.
Gli individui ricchi potrebbero voler rimanere sotto il radar per evitare cause legali inconsistenti, diventare bersagli rapitori o altre attenzioni indesiderate.
Alternative: mentre i conti svizzeri non sono più quello di una volta, la Svizzera è nota per servizi aggiuntivi, come i depositi per la conservazione di oro e altri oggetti di valore. Tali accordi non presentano gli stessi requisiti di divulgazione e condivisione delle informazioni come conti bancari, ma presentano rischi unici.
Condivisione delle informazioni
Storicamente, i conti bancari svizzeri erano utili per proteggere i beni dalle forze dell'ordine, dai creditori e dalle autorità fiscali. I supervisori cinematografici utilizzano i conti svizzeri per accettare pagamenti tramite filo e rimanere sotto il radar. Ma la protezione patrimoniale non esiste se fai qualcosa che la legge svizzera riconosce come illegale.
Cooperazione transfrontaliera: l'Associazione svizzera dei banchieri spiega che criminali e imbroglioni non dovrebbero aspettarsi un rifugio sicuro per i guadagni illeciti. Le banche svizzere devono affrontare critiche e pressioni per cooperare con i governi stranieri interessati alle entrate fiscali, combattendo il terrorismo e riducendo le frodi. Di conseguenza, le banche forniscono informazioni sui clienti in numerose situazioni, tra cui accuse penali, indagini fiscali e procedure di divorzio.
Anche se potrebbe essere possibile nascondere le risorse all'estero, è probabilmente illegale farlo, ed è sempre più difficile farla franca.
Accordo FATCA: l' evasione fiscale è particolarmente difficile da attuare a seguito della legge sulla fiscalità del conto estero (FATCA). FACTA è legge degli Stati Uniti, ma le banche svizzere hanno accettato di condividere le informazioni sui titolari degli account degli Stati Uniti, senza dubbio persuase di rigide sanzioni per non conformità. Non è illegale detenere attività all'estero, ma i contribuenti statunitensi sono tenuti a dichiarare tali conti , il che può comportare passività fiscali. Se non comunichi l'esistenza dei conti, la tua banca potrebbe farlo per te.
Protezione dei creditori: la maggior parte dei cittadini statunitensi non ottiene una significativa protezione dei creditori semplicemente dal possesso di conti bancari svizzeri. Le banche svizzere collaborano con le sentenze civili e penali, rendendole virtualmente inutili per evitare sanzioni legali, riciclaggio di denaro o occultare fondi rubati in cui le sentenze provengono da tribunali statunitensi.
Tuttavia, è possibile aggiungere strati di protezione e proteggere i beni dai creditori senza nascondere attività o infrangere la legge. Victor J. Medina, CFP, avvocato e pianificatore finanziario che si occupa di protezione dei beni, afferma che le persone possono aggiungere protezione detenendo attività in entità come trust e LLC situate in giurisdizioni non statunitensi, il che richiederebbe di ottenere giudizi in quelle specifiche giurisdizioni. Ma non è una strategia a prova di proiettile. "Bisogna evitare di entrare in conflitto con le regole di trasporto fraudolente e, ad un certo punto", dice Medina, "il valore del credito è valso il costo del contenzioso per ottenere sentenze eseguite in quelle remote giurisdizioni". In altre parole, i pretendenti motivati con tasche profonde possono superare gli ostacoli.
I residenti di nazioni inclini a sequestri infondati o sistemi iniqui hanno maggiori probabilità di beneficiare della protezione dei creditori nei conti svizzeri.
Come aprire un account
Se comprendi i limiti e vuoi ancora procedere, preparati a un lungo processo. Non stai aprendo un conto bancario online: questo compito comporterà centinaia di pagine di pratiche burocratiche (molte delle quali alla fine della banca) e numerose ore di lavoro.
Preparare la documentazione: a causa dell'aumento del controllo e delle potenziali sanzioni, le banche svizzere hanno procedure rigorose per la due diligence sui clienti prima di aprire i conti. Oltre all'identificazione valida, come un passaporto, dovrai documentare le fonti della tua ricchezza. I banchieri privati devono capire in che modo guadagni e da dove provengono i tuoi soldi. Per i depositi di grandi dimensioni (dalla vendita di una proprietà o di un'attività commerciale, ad esempio), potrebbe essere necessario fornire estratti conto bancari e copie di accordi che documentano la fonte dei fondi.
Richiesta per l'account: gli stranieri devono in genere presentare domanda per i conti bancari svizzeri di persona. Ancora una volta, l'obiettivo è garantire che le banche sappiano chi è il loro cliente e da dove proviene il denaro. Detto questo, non fare un viaggio in Svizzera sperando di entrare in una banca e fare una ricerca e iniziare la conversazione molto prima che sia necessario aprire un account. Siate consapevoli delle sfide che sorgono quando si lavora con cittadini statunitensi, come il rischio finanziario per la banca, gli oneri normativi e le pratiche burocratiche. Siate pronti a sentire "no". Probabilmente le vostre possibilità di approvazione sono le migliori se state lavorando con un team esperto che ha già fatto questo e ha relazioni in Svizzera.
Utilizzo dell'account: la maggior parte degli stranieri non utilizza le banche svizzere per gli account di tutti i giorni. È possibile ottenere carte di debito e di credito per la spesa, ma i principali vantaggi dei conti svizzeri privati sono la stabilità del sistema bancario e la privacy. Se usi le carte di debito o scrivi assegni in pubblico, stai facendo sapere al mondo che hai fondi in un conto bancario svizzero, eliminando gran parte della privacy per cui hai lavorato così duramente.
Informazioni importanti
Prima di spostare le attività su un conto estero, indagare su fattori locali come l'attuale contesto politico, le leggi pertinenti, la stabilità valutaria e altre questioni. Parla con un avvocato fiscale per comprendere i tuoi obblighi come contribuenti statunitensi.