Come i piani qualificati avvantaggiano i datori di lavoro e i dipendenti
I tipi di piani qualificati che probabilmente ascolterete maggiormente sono i piani di partecipazione agli utili, compresi i piani 401 (k) e 403 (b).
Altri tipi comuni di piani qualificati includono piani a benefici definiti e piani pensionistici di acquisto di denaro. In generale, i contributi ai piani più qualificati non vengono tassati fino a quando non inizi a prelevare prelievi dal piano.
In che modo i piani pensionistici qualificati avvantaggiano i datori di lavoro / pianificano gli sponsor?
I piani qualificati offrono vantaggi fiscali significativi per le imprese sia grandi che piccole. Un vantaggio immediato è che i datori di lavoro ricevono una detrazione fiscale per i contributi che fanno per conto dei loro dipendenti. Le imprese possono ricevere crediti d'imposta speciali e altri incentivi per l'avvio di un piano qualificato.
I contributi del datore di lavoro sono deducibili dalle tasse. Altri vantaggi includono il fatto che le attività del piano crescono senza tasse ei contributi del datore di lavoro sono deducibili dalle tasse. Per i proprietari di piccole imprese, piani qualificati consentono di effettuare sostanziali investimenti nella propria pensione.
I vantaggi del piano qualificato non sono limitati alle agevolazioni fiscali.
Anche i piani pensionistici qualificati svolgono un ruolo influente nell'aiutare i datori di lavoro a reclutare e mantenere dipendenti preziosi.
Un piano qualificato può essere un piano a benefici definiti o a contribuzione definita. I piani a benefici definiti pagano un beneficio fisso che è in genere basato su anni di servizio e cronologia salariale.
I piani pensionistici tradizionali sono recentemente diminuiti in popolarità, ma rimangono un buon esempio di un piano a benefici definiti. I piani a contribuzione definita dipendono dai contributi e possono essere un piano di partecipazione agli utili o di acquisto di denaro.
Per il 2018, il massimo che un dipendente può ricevere in benefici annuali nell'ambito di un piano a benefici definiti è il minore di $ 220.000 o il 100 percento del salario medio più elevato guadagnato in un periodo di tre anni consecutivi. (Il limite molto più elevato per i piani a benefici definiti consente ai datori di lavoro di finanziare una pensione che può erogare prestazioni per il resto della vita del dipendente in pensione).
Per il 2018, il contributo massimo ammissibile a un piano a contribuzione definita è il minore tra $ 55.000 ($ 61.000 se età 50+) o il 100 percento del risarcimento.
Il compenso annuo massimo di ciascun dipendente che può essere preso in considerazione in un piano per qualsiasi anno non deve superare $ 275.000 per il 2018 ed è soggetto a aggiustamenti del costo della vita negli anni successivi.
In che modo i piani pensionistici qualificati beneficiano i dipendenti?
L'accesso a un piano qualificato offre generalmente convenienza, un'immediata riduzione dell'imposta ... e denaro potenzialmente gratuito. Un piano 401 (k), 403 (b) o simile potrebbe essere il modo più efficace per finanziare il pensionamento dei propri sogni poiché questi piani qualificati offrono l'opportunità di generare un reddito pensionistico consistente.
Le tasse sui contributi sono differite fino a quando non vengono distribuite.
Un altro vantaggio per i dipendenti è il fatto che i contributi sono semplici e convenienti da fare attraverso la facilità delle detrazioni sui salari. Se il tuo datore di lavoro corrisponde ai contributi, la decisione di partecipare dovrebbe essere semplice. Considera che i contributi di abbinamento per essere un bonus speciale riceverai ogni singolo periodo di pagamento. In generale, si raccomanda di provare a contribuire almeno quanto al piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro in base alle proprie esigenze al fine di ottenere la massima corrispondenza del datore di lavoro.
I contributi pensionistici a un piano qualificato continueranno a crescere al riparo dalle imposte fino al ritiro dei fondi. Le distribuzioni saranno soggette all'imposta sul reddito. Un altro vantaggio è che avrete diverse opzioni di investimento tra cui scegliere e molti piani qualificati offrono investimenti a basso costo con accesso a consulenza e consulenza per gli investimenti professionali.
Un altro vantaggio che molti partecipanti trascurano è che le attività del piano qualificato sono protette da ERISA dai creditori.
Nel 2018, puoi contribuire con un massimo di $ 18,500 a un piano 401 (k) o 403 (b) (più un contributo aggiuntivo di $ 6,000 "recuperati" se hai almeno 50 anni). Dato che i tuoi contributi sono fatti con dollari prima delle tasse, potresti tagliare la tua bolletta fiscale per l'anno di centinaia o migliaia di dollari!
Per riassumere, se si ha la possibilità di risparmiare per la pensione attraverso un piano pensionistico qualificato, sfruttare appieno questa opportunità d'oro. È davvero un modo semplice e conveniente per dare ai tuoi sogni di pensionamento un buon inizio.