Come determinare se la tua famiglia può gestire il risanamento della tua fiducia revocabile
Molte persone credono che se hanno una fiducia in vita revocabile , allora il processo di risoluzione dei loro affari finali sarà semplice e non richiederà l'assistenza di un legale di proprietà e fiducia. Nella mia esperienza, questo è vero solo per un numero limitato di trust. Qui troverai una lista di cose da considerare per determinare se dovrai assumere un avvocato per assisterti nel sistemare la fiducia vivente revocabile della persona amata.
01 Il Revocable Living Trust è completamente finanziato?
02 Il trustmaker è stato sposato?
Se la fiducia vivente revocabile della tua persona amata contiene la pianificazione della fiducia AB o ABC , quando il primo coniuge muore, il trustee successore e il coniuge superstite dovranno incontrarsi con una proprietà e un legale fiduciario per assicurarsi che i trust A, B e / o C siano adeguatamente finanziati e tutte le necessarie dichiarazioni dei redditi immobiliari a livello federale e / o statale sono preparate e archiviate.
(Nota: anche se nessuna tassa sarà dovuta, potrebbe essere necessario predisporre un reso e archiviarlo comunque per fare certe elezioni fiscali.) Quindi, quando il coniuge superstite muore in seguito, il trustee successore dovrà incontrarsi con una tenuta e fiduciario per sbrogliare i trust A, B, e / o C così come regolare gli affari finali del coniuge superstite e la fiducia vivente revocabile.
03 I beneficiari riceveranno la loro eredità a titolo definitivo o fiduciario?
Se i beneficiari riceveranno la loro eredità a titolo definitivo e nessun altro problema specifico dovrà essere affrontato da una proprietà e da un consulente legale, come il pagamento delle tasse patrimoniali, l'ottenimento di sgravi fiscali, il debito del Trustmaker o decidere cosa fare con i conti pensionistici, quindi il trustee successore ei beneficiari potrebbero essere in grado di lavorare insieme per risolvere la fiducia senza l'assistenza di un avvocato.
Se, tuttavia, uno o più beneficiari riceveranno la loro eredità in trust, il trustee successore dovrà collaborare con una proprietà e un legale fiduciario per assicurare che la fiducia di ciascun beneficiario sia adeguatamente finanziata e per discutere delle dichiarazioni dei redditi da trust. e come ogni fiducia dovrebbe essere gestita giorno per giorno.
04 L'azienda deve pagare imposte fondiarie statali o statali o imposte di successione?
Se il Trustmaker viveva in, e / o possedeva proprietà immobiliari in, una delle molteplici giurisdizioni che raccolgono le tasse di proprietà statale o in uno dei sette stati che raccolgono le imposte di successione statale, prima che le risorse del trust possano essere distribuite ai beneficiari il successore il trustee dovrà collaborare con una proprietà e un consulente in materia di fiducia per garantire che tutte le dichiarazioni dei redditi e / o successioni necessarie siano archiviate e tutte le imposte dovute siano pagate.
Altrimenti, se il successore trustee effettua le distribuzioni ai beneficiari prima che le imposte siano pagate per intero, allora il fiduciario successore potrebbe essere bloccato a pagare le tasse con le proprie risorse personali.
05 Il fiduciario ha un business?
Se il Trustmaker possedeva un'azienda e ha fatto un piano di uscita per ciò che accade al business dopo la morte del Trustmaker, il trustee successore dovrà collaborare con un avvocato e un consulente fiduciario per attuare il piano di uscita. Se d'altra parte il Trustmaker possedeva un'azienda ma non ha fatto un piano di uscita, il trustee successore dovrà incontrare un legale e un consulente fiduciario per trattare gli aspetti legali della continuazione, vendita o chiusura dell'attività del Trustmaker. .
06 I beneficiari stanno per combattere?
Perfino una fiducia vivente revocabile attentamente pianificata e pienamente finanziata non può superare la profonda discordia familiare. Se i beneficiari di un trust vivente revocabile non sono d'accordo su come il curatore successore sta gestendo la distribuzione dei beni del trust, il trustee successore dovrà assumere una proprietà e un consulente fiduciario per assistere nella risoluzione delle controversie dei beneficiari. Inoltre, i beneficiari della fiducia potrebbero dover assumere i propri procuratori per garantire che i loro interessi nell'amministrazione fiduciaria siano rappresentati e adeguatamente protetti.
07 è un trust nominato beneficiario di un conto di pensionamento?
Se uno o più trust a beneficio del coniuge superstite del Trustmaker o di altri beneficiari sono nominati come i principali beneficiari di un conto di pensionamento, come l'IRA del trustmaker o il 401 (k), il trustee successore avrà bisogno dell'assistenza di una proprietà e un fiduciario per assicurare che le attività detenute dall'IRA o dal 401 (k) siano gestite in modo adeguato per finanziarle nel / i trust / i applicabile / i e come gestire le distribuzioni minime richieste e ridurre al minimo ogni imposta patrimoniale e le conseguenze delle imposte sul reddito .
08 È un individuo nominato beneficiario di un conto di pensionamento?
Anche se un trust non è nominato come il principale beneficiario di un conto IRA o 401 (k), i beneficiari possono ancora aver bisogno dell'assistenza di un consulente immobiliare e fiduciario per garantire che gli averi di vecchiaia siano gestiti correttamente in relazione alle distribuzioni minime richieste e successi fiscali e immobiliari.
Cosa dovresti fare? Non farti cullare dal pensare che la fiducia in vita revocabile del tuo amato impiegherà solo pochi giorni o settimane per stabilirsi dopo la morte della persona amata. Spero che la persona amata abbia fatto tutto quanto in suo potere per garantire che la loro fiducia funzioni correttamente dopo la loro morte, in modo che la fiducia possa essere risolta con relativa facilità e al di fuori dello spettacolo pubblico e del controllo di un'audizione giudiziaria.