Ciò che un trust testamentario può e non può fare
La differenza fondamentale tra un trust testamentario e una fiducia vivente è piuttosto in bianco e nero - ognuno è proprio quello che sembra. Una fiducia testamentaria è quella che è prevista in un'ultima volontà e testamento - la volontà dice all'esecutore della proprietà di crearla. Una persona vivente è costituita da qualcuno mentre è vivo.
Sebbene il testamento sia redatto mentre il suo creatore è vivo, la fiducia in sé non viene in esistenza fino a quando la sua volontà non sarà verificata e il suo esecutore sistemerà la sua proprietà, e questo non può accadere fino alla sua morte.
La fiducia, quindi, non è "vivente". Un trust testamentario viene talvolta chiamato "fiducia" o "fiducia sotto volontà".
Trust testamentari
Al di là di questa distinzione di base, tuttavia, può diventare un po 'complicato. Un trust testamentario non deve necessariamente essere stabilito dai termini della tua ultima volontà e testamento. Forse non hai una volontà - hai invece una fiducia in vita. Puoi dire che anche la tua fiducia vivente dovrebbe creare un trust testamentario.
Potresti effettivamente avere entrambi i tipi di trust se i termini dei documenti di formazione della tua fiducia in vita dicono che un'altra fiducia deve essere formata dalle risorse che detiene quando muori.
Trust viventi
Esistono quasi tanti tipi di trust viventi, chiamati anche trust "inter vivos", in quanto vi sono motivi per crearli. Uno potrebbe essere progettato per contenere solo la politica di assicurazione sulla vita di un deceduto. Un altro potrebbe essere istituito per tenere i fondi fuori dalle mani dei creditori di un beneficiario.
Alcuni trust si rivolgono specificamente ai beneficiari con bisogni speciali. Ma tutti questi trust si dividono in due categorie: sono revocabili o irrevocabili.
Trust revocabili e irrevocabili
Una fiducia vivente revocabile è quella in cui il suo creatore - chiamato "concedente" o "fiduciario" - può dissolverlo in qualsiasi momento.
Può aggiungere beneficiari, eliminare i beneficiari e acquistare e vendere beni dal trust. Un concedente di solito agisce come suo fiduciario.
Una fiducia di vita irrevocabile è esattamente l'opposto. Il concedente cede tutto il controllo sul trust dopo che è stato creato e finanziato con proprietà e / o denaro. Questo può essere preferibile a fini fiscali e altri motivi. Non può agire legalmente come fiduciario, e non può mai prendere la sua proprietà o i suoi soldi indietro a meno che non si chiami come beneficiario e stabilisca termini per le distribuzioni a se stesso come parte dei documenti di formazione della fiducia.
Un trust vivente revocabile diventa automaticamente irrevocabile quando il suo concedente muore perché non è più vivo e disponibile per modificarlo o scioglierlo.
Un trust testamentario è revocabile durante la vita del testatore perché in realtà non esiste ancora. Non verrà in essere fino a dopo la sua morte. Si riserva il diritto di strappare la sua vecchia volontà e crearne una nuova in qualsiasi momento mentre è vivo, quindi la fiducia testamentaria che fornisce può anche essere annullata. La fiducia diventa irrevocabile, tuttavia, quando muore e non è più in grado di cambiare i termini della sua volontà.
Trust e Probate
I trust viventi, sia revocabili che irrevocabili, evitano la proprietà della proprietà che detengono perché l'entità fiduciaria e non il deceduto possiede tecnicamente tale proprietà.
Il mandato è necessario solo per spostare la proprietà dal nome di un individuo che è deceduto a quelli dei suoi beneficiari viventi.
Una fiducia testamentaria non può evitare la successione perché la proprietà da trasferire in essa rimane nel nome del defunto al momento della sua morte - la fiducia non è stata ancora formata e finanziata. Il mandato è necessario per spostare quella proprietà nel nome del trust, proprio come sarebbe per trasferirlo nei nomi dei beneficiari viventi.