Prendi una maniglia sulle vostre tasse con un fallimento capitolo 13
Troverai molte informazioni sullo scarico dei debiti e in particolare sull'esonere i debiti fiscali . Alcuni debiti fiscali, tuttavia, non sono scaricabili. Ad esempio, le imposte sul reddito non sono scaricabili se relativamente recenti, cioè dovute a un rendimento che doveva essere archiviato meno di tre anni prima del caso di fallimento. Un datore di lavoro è responsabile per eventuali imposte sui salari che il datore di lavoro non riesce a consegnare all'autorità fiscale.
Quelli non sono mai scaricabili.
Anche se potresti non essere in grado di scaricare una parte del debito fiscale, potresti comunque essere in grado di utilizzare un tipo di fallimento chiamato Capitolo 13 per gestire quel debito e ottenerlo pagato.
Come funziona il Capitolo 13
A meno che l'IRS o un'altra autorità fiscale abbia posto un vincolo valido sulla tua proprietà, il tuo debito fiscale non è garantito. Il debito non garantito non ha garanzie collaterali ad esso. È più simile al saldo di una carta di credito che a un prestito auto. Con un privilegio, l'autorità di tassazione potrebbe vendere la proprietà per ottenere i fondi necessari per estinguere il debito fiscale, o può aspettare fino a quando la proprietà viene venduta, quindi sperare che il prezzo di vendita sia sufficiente a coprire l'importo del debito.
Se si inoltra un caso di capitolo 13, l'utente (noto anche come "debitore") proporrà un piano di pagamento . Nell'ambito del piano di pagamento, effettuerai un pagamento mensile da tre a cinque anni a un fiduciario nominato dal tribunale fallimentare .
Il fiduciario distribuisce quindi i pagamenti tra i creditori che hanno presentato reclami adeguati nel tuo caso.
Il capitolo 13 contiene tutte le protezioni di altri tipi di fallimento, come il fallimento del capitolo 7 e le riorganizzazioni del capitolo 11. I creditori devono entrare in tribunale fallimentare se sperano di riscuotere il debito.
Non possono agire da soli senza l'approvazione del tribunale fallimentare. Questo vale anche per l'IRS e altre autorità fiscali.
Anche se si effettuano pagamenti per un periodo da tre a cinque anni, in un caso del capitolo 13 è possibile terminare il piano ancora con debiti non garantiti, come carte di credito, spese mediche, prestiti di giorno di paga e prestiti personali dalla banca. Questi sono chiamati debiti non garantiti non prioritari. Finché hai pagato in base alla tua capacità di pagamento, in base a una formula che considera il tuo reddito, le spese ragionevoli e l'importo e i tipi di debito che devi, dovresti essere scarcerato dal debito non garantito residuo non prioritario.
Tuttavia, alcuni debiti non garantiti non possono essere scaricati in questo modo. Quei debiti sono chiamati debiti prioritari. I debiti prioritari sono debiti non garantiti che ricevono un trattamento speciale in un caso del capitolo 13. In generale, devono essere pagati per intero nel corso del piano da tre a cinque anni. La maggior parte dei debiti fiscali che non sono scaricabili in un caso di capitolo 7 sono debiti prioritari per un caso di capitolo 13.
Piano del Capitolo 13 di Charlie
Sarà utile guardare un esempio di come funziona un piano di capitolo 13. Charlie guadagna $ 4000 al mese. Dobbiamo anche considerare le spese di Charlie per un mese tipico, inclusi il suo mutuo, le utenze e la manutenzione della casa, cibo, assistenza all'infanzia, spese mediche, telefono cellulare, trasporti e attività ricreative.
Nel nostro esempio, Charlie ha spese che ammontano a $ 3.700 al mese. Si noti che abbiamo dimenticato gli account delle carte di credito. Quelle non sono considerate spese perché saranno pagate come parte del piano del Capitolo 13, come spiegato sopra.
La differenza tra lo stipendio attuale di Charlie e le sue spese totali è il suo "reddito disponibile". Il piano di Charlie dovrà fornire che egli paghi al trustee del Capitolo 13 il suo reddito disponibile ogni mese. La lunghezza del piano, tre o cinque anni o qualcosa in mezzo, dipende in gran parte dal livello di reddito di Charlie e dalle dimensioni della famiglia.
In che modo Capitolo 13 può aiutare a gestire il debito fiscale prioritario Nondiscaricabile?
Quindi, come può aiutare un capitolo 13? Invece di continuare a lottare con un reddito disponibile troppo piccolo per coprire sia questo debito fiscale che le sue carte di credito, Charlie paga solo al trustee un pagamento mensile di $ 300.
Il fiduciario distribuirà quindi quei $ 300 ai creditori di Charlie. Nel nostro scenario, poiché il debito fiscale è un debito prioritario, l'autorità fiscale sarà pagata per prima fino a quando tale richiesta non sarà interamente pagata. Una volta che l'autorità di tassazione è soddisfatta, i pagamenti andranno verso gli altri debiti non garantiti non prioritari.
Alla fine del piano di pagamento di Charlie, potrebbe ancora dovere alcuni di quei creditori. Ma, avrà pagato il debito fiscale prioritario. Molto probabilmente il debito non prioritario rimarrà probabilmente congedato, ad eccezione di alcuni debiti come i prestiti agli studenti.
Il capitolo 13 consentirà a Charlie di pagare il suo debito fiscale non garantito per un periodo da tre a cinque anni. Ma questo non è l'unico vantaggio nel presentare un caso di capitolo 13. L'interesse sul debito non si verifica durante il caso del capitolo 13. Pertanto, il debito fiscale può essere distribuito su un periodo più lungo di quello consentito dall'autorità di tassazione, ed essere pagato con un interesse di -0 per cento.
Molti fattori diversi influenzano il modo in cui funzionano i piani del capitolo 13 e chi viene pagato. Per valutare le circostanze, chiamare un avvocato di fallimento del consumatore qualificato. La maggior parte offre una consulenza gratuita senza obblighi.