Le imposte sui prelievi dell'IRA variano in base alle detrazioni e al reddito
Qual è la tassa sulla mia distribuzione?
L'importo totale delle tasse che si paga su una distribuzione IRA dipende dall'ammontare totale delle entrate e delle detrazioni che si hanno in quell'anno.
Quando guardi un modulo fiscale 1040, troverai la riga 15, denominata "Distribuzione dell'IRA". A causa della natura differita delle imposte di un'IRA, qualsiasi crescita o apprezzamento del capitale che hai ricevuto nel tuo account non è mai stato tassato. Inoltre, se il tuo IRA è stato originariamente finanziato con dollari al lordo delle imposte , non hai ancora pagato alcuna tassa su tali soldi, quindi l'intero importo della tua distribuzione è tassabile e andrà in linea 15b.
La tua distribuzione IRA viene aggiunta alle tue altre fonti di reddito per determinare il tuo reddito lordo corretto. Il tuo reddito lordo rettificato viene quindi ridotto da detrazioni e esenzioni consentite e il risultato è il tuo reddito imponibile.
Se hai un reddito maggiore e pochissime deduzioni, aspettati di pagare più tasse sulla tua distribuzione IRA rispetto a chi ha meno entrate e più detrazioni.
Se hai preso una distribuzione ma non hai ancora raggiunto l'età di 59 1/2, una tassa di penalizzazione del 10% si applicherà anche alla distribuzione IRA, a meno che tu non abbia diritto a un'eccezione all'imposta di penalità anticipata .
Posso spostare fondi in un IRA da un 401 (k)?
Se hai denaro in un 401 (k), puoi scegliere di spostare i fondi in un IRA attraverso un processo chiamato rollover.
I fondi per un rollover dell'IRA non sono tassati quando vengono trasferiti dal piano 401 (k), poiché i fondi vanno da un conto pensionistico differito con imposte differite a un altro.
Le transazioni di rollover hanno regole di rollover specifiche, che una banca o società di brokeraggio può spiegarti mentre ti guidano attraverso il processo. Finché i fondi vanno dal tuo 401 (k) al nuovo depositario finanziario dell'IRA, e tu non prendi mai possesso dei soldi, non innescherai alcuna responsabilità fiscale.
Esempio di imposta sulla distribuzione dell'IRA
Dite che un singolo individuo, 60 anni, ha bisogno di prelievi dell'IRA per coprire le sue spese di soggiorno. Ha bisogno di prendere $ 2.500 al mese e vuole che venga automaticamente spostato in un conto corrente. Oltre a $ 30.000 nelle distribuzioni dell'IRA (12 volte $ 2.500), avrà anche altre entrate dalla sua pensione di $ 12.000. Questo le dà un reddito lordo totale aggiustato (AGI) di $ 42.000 per l'anno.
Questa persona non specifica alcuna detrazione e utilizza invece la detrazione standard ($ 6,350 nel 2017) e l'esenzione personale ($ 4,050 nel 2017). Con il suo AGI, meno gli importi di detrazione e di esenzione, ha $ 31.600 di reddito imponibile.
Le agevolazioni fiscali del 2017 mostrano che per una singola persona i primi $ 9,325 del reddito imponibile sono tassati al 10 percento.
Il reddito imponibile da $ 9,325 a $ 37,950 è tassato con un tasso del 15%. Di conseguenza, pagherà $ 4,274 in tasse.
Se la donna avesse trattenuto le tasse dalle sue distribuzioni dell'IRA e dalle sue distribuzioni, probabilmente avrebbe pagato abbastanza tasse durante l'anno. Se non avesse tasse trattenute, dovrà scrivere un assegno il 15 aprile.