La responsabilità fiscale può dipendere dalla fonte del reddito pensionistico
Detrazioni ed esenzioni
Sfruttare appieno le detrazioni standard o dettagliate e le esenzioni personali. Tutto questo aiuta a determinare quanto del tuo reddito sarà esentasse. I pensionati possono coordinare le distribuzioni tassabili con i loro pagamenti ipotecari, le tasse immobiliari e le spese mediche.
Accelerare i contributi pensionistici
Prendi in considerazione l'ipotesi di accelerare le distribuzioni di pensionamento se disponi di molte deduzioni disponibili. Potresti prelevare più fondi pensione di quanti ne hai bisogno in un anno in cui le tue detrazioni superano il tuo reddito imponibile. Eviterai potenzialmente di pagare più tasse in un anno futuro se prendi prelievi più consistenti ora, quando hai zero o una bassa aliquota fiscale, piuttosto che dopo.
Rinviare le distribuzioni del piano pensionistico
Il rovescio della medaglia di questa strategia è di posticipare le distribuzioni del piano di pensionamento fino a quando non ne avete bisogno o sono richieste dalla legge fiscale. Mantenere le distribuzioni tassabili al minimo spinge più reddito per gli anni fiscali futuri se prevedi di cadere in una fascia di contribuzione inferiore in quel momento.
I contribuenti devono iniziare a prelevare fondi dai loro piani 401 (k) se IRA tradizionali quando raggiungono 70 anni e mezzo. Le distribuzioni devono iniziare entro il 1 aprile dell'anno successivo a quello in cui raggiungono lo stesso compleanno. Questa è chiamata la "data di inizio richiesta". L'importo minimo che deve essere distribuito è il saldo del tuo account diviso per le cifre dell'aspettativa di vita pubblicate dall'IRS nella pubblicazione 590.
È possibile utilizzare i calcolatori basati sul Web per stimare le distribuzioni minime richieste. Pianificare di prelevare almeno l'importo minimo richiesto dai conti IRA e 401 (k). IRA Roth e i conti Roth 401 (k) designati sono esenti dalle regole minime di distribuzione richieste .
Il credito d'imposta per gli anziani
Non trascurare il credito per gli anziani . Questo credito d'imposta speciale può essere richiesto dai contribuenti di età pari o superiore a 65 anni, ma per ottenerlo è necessaria un'attenta pianificazione: il reddito lordo corretto deve scendere al di sotto di determinati limiti.
Massimizza il tuo reddito esentasse
I contribuenti possono escludere fino a $ 250.000 dalle imposte sulle plusvalenze quando vendono la loro casa principale . Questa cifra raddoppia a $ 500.000 se sei sposato. Anche gli interessi maturati con le obbligazioni municipali sono esenti da imposta.
Come viene tassato il reddito pensionistico
I pensionati spesso percepiscono redditi da una varietà di fonti, comprese le prestazioni di sicurezza sociale e le distribuzioni da pensioni, rendite vitalizie, IRA e altri piani pensionistici. Ognuno è soggetto a regole fiscali leggermente diverse.
Sicurezza sociale
Le prestazioni di sicurezza sociale potrebbero essere completamente esentasse o parzialmente esentasse a seconda del reddito complessivo da tutte le fonti. Capire quanti dei vostri benefici saranno inclusi come reddito imponibile comporta qualche calcolo matematico , ma vale la pena farlo a fini di pianificazione e dovrete comunque effettuare i calcoli al momento dell'imposta.
Reddito pensionistico o vitalizio
La tua pensione o rendita vitalizia potrebbe essere interamente o parzialmente tassabile.
Le tue distribuzioni saranno interamente tassabili se tutti i contributi alla tua pensione sono stati effettuati con dollari con imposte differite. Ma se contribuisci con dollari al netto delle imposte per finanziare il tuo piano, avrai una base di costo nel contratto del piano. Parte delle tue distribuzioni sarà un recupero esente da imposte di quella base di costo e solo il resto sarà un reddito imponibile.
La pubblicazione IRS 575, reddito pensionistico e vitalizio, fornisce informazioni esaurienti sulla determinazione dell'importo imponibile, ma l'amministratore del piano dovrebbe essere in grado di calcolare la parte imponibile della distribuzione pensionistica per conto dell'utente. Contatta l'amministratore per sapere quali saranno i tuoi pagamenti pensionistici e quale parte di tali pagamenti sarà considerata tassabile.
Distribuzioni IRA
Le distribuzioni dal tuo conto pensionistico individuale potrebbero anche essere completamente tassabili, parzialmente tassabili o completamente esentasse. Dipende dal tipo di IRA che hai. Se hai un IRA tradizionale deducibile, le tue distribuzioni saranno totalmente tassabili. Avete contribuito con fondi usando dollari deducibili dalle tasse e le imposte sono differite sia per i contributi che per i guadagni fino a quando non vengono ritirati.
Se hai basi in un IRA tradizionale non deducibile, le tue distribuzioni saranno parzialmente tassabili. Una parte della tua distribuzione rappresenta un ritorno dell'investimento non deducibile e quella parte viene recuperata esentasse.
Le distribuzioni di Roth IRA sono completamente esenti da tasse fino a quando si soddisfano due requisiti di base: il primo contributo Roth IRA è stato effettuato almeno cinque anni prima di qualsiasi distribuzione, ei fondi sono distribuiti dopo aver raggiunto l'età di 59 1/2.
401 (k) Piani
Le distribuzioni dal piano 401 (k) del tuo datore di lavoro sono totalmente tassabili perché i contributi sono stati esclusi dal reddito imponibile al momento della loro esecuzione. Le distribuzioni da conti Roth 401 (k) sono trattate come le distribuzioni Roth IRA .