In che modo i fondi gestiti dalle tasse contribuiscono a ridurre la bolletta delle imposte

I fondi gestiti dalle tasse ti consentono di controllare i tempi dei guadagni

Se si investe in modo efficiente in termini di imposte, è possibile ridurre la bolletta delle imposte e quindi mantenere più dei rendimenti degli investimenti che si guadagna. Un modo per farlo è utilizzare un fondo comune di investimento fiscale.

L'uso effettivo di fondi gestiti da imposte si applica se si dispone di un conto di intermediazione, o si investe in fondi comuni di investimento, azioni e obbligazioni che non si trovano all'interno di un conto di pensionamento. (Con i tuoi investimenti in un conto pensionistico come un IRA o 401 (k), tutti i guadagni sono soggetti a tassazione differita , quindi non devi pensare alle tasse finché non arrivi al punto in cui prenderai i prelievi. )

I fondi con gestione fiscale ti mettono sotto controllo quando si incorrono in tasse sui guadagni perché essi forniscono la maggior parte dei loro guadagni in conto capitale sotto forma di guadagni non realizzati. Ciò significa che non si pagano le tasse fino a quando non si vendono le azioni del fondo. Diamo un'occhiata a come funziona.

Ci sono due tipi di plusvalenze che avrai in relazione alle tue quote di fondi comuni.

1. Guadagni in conto capitale in caso di vendita di azioni del Fondo
   Quando vendi le azioni di un fondo comune di investimento, se le vendi per più di quanto hai pagato, ti renderai conto di un guadagno in conto capitale a breve o lungo termine. Per quelli di voi nella fascia fiscale del 10 o del 15%, un'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze pari allo zero percento si applica a una determinata quantità di utili realizzati. Molti hanno l'opportunità di vendere azioni dei loro fondi durante un anno in cui la loro aliquota fiscale è bassa, e quindi non pagano assolutamente alcuna imposta sui guadagni!
   
2. Guadagni incorporati che vengono distribuiti ogni anno
   All'interno del fondo comune di investimento, quando il fondo vende azioni o obbligazioni con un guadagno, tale guadagno deve essere trasferito a te come azionista del fondo. Anche se hai reinvestito tutti i tuoi guadagni in conto capitale e dividendi, riceverai comunque un modulo da 1099 che mostra l'importo del guadagno, e dovrai dichiarare il guadagno sulla dichiarazione dei redditi e pagare l'importo applicabile della tassa. La maggior parte dei fondi distribuisce questi tipi di guadagni di capitale interni verso la fine dell'anno. Ciò significa che, con la maggior parte dei fondi comuni di investimento, si avrà una certa quantità di plusvalenze da segnalare ogni anno anche se non si sono vendute azioni del fondo .

I guadagni incorporati possono aumentare ingiustamente la vostra fattura fiscale

Questo secondo tipo di guadagno viene spesso definito come un guadagno in conto capitale incorporato, poiché, anche se possedete il fondo solo per un breve periodo, potreste finire per ricevere una distribuzione di plusvalenze e dover pagare le tasse. Come succede? Il fondo comune di investimento potrebbe aver acquistato un titolo molto tempo fa; molto prima che tu fossi un proprietario del fondo.

Adesso lo vendono. Anche se possiedi il fondo solo per un breve periodo, parteciperai alla tua quota proporzionale della plusvalenza su quel titolo.

I fondi gestiti dalle tasse riducono le distribuzioni di guadagno incorporate

Un fondo comune di gestione fiscale è gestito per minimizzare le distribuzioni di plusvalenze. All'interno del fondo, lavorano per raccogliere le perdite per compensare i guadagni - con il risultato finale che vedete i vostri guadagni accadere guardando l'aumento del prezzo del fondo (il primo tipo di guadagno menzionato sopra), piuttosto che avere una maggiore quantità di guadagni in conto capitale annuali distribuzioni riportate su un modulo 1099. Dato che hai il controllo di quando vendi le azioni, ora hai più controllo sull'anno fiscale in cui tali guadagni vengono segnalati.

I fondi gestiti dalle tasse tentano anche di ridurre altre forme di distribuzione imponibile come il reddito da interessi e dividendi . Ad esempio, un fondo bilanciato fiscalmente gestito, che detiene azioni e obbligazioni, spesso possiede obbligazioni municipali, che generano interessi privi di imposte federali sul reddito.

I fondi gestiti dalle tasse ti mettono sotto controllo quando realizzi i tuoi guadagni in conto capitale. Questo è particolarmente importante in pensione. Non vuoi una fattura fiscale a sorpresa e un improvviso aumento del tuo reddito imponibile può rendere la tua previdenza sociale più imponibile .

Inoltre, come menzionato, per coloro che risiedono nelle fasce di tassazione del 15% o inferiore, vi è un'aliquota d'imposta pari allo zero percento sulle plusvalenze a lungo termine. Utilizzando un fondo gestito da imposte, è possibile controllare quando si verificano i guadagni vendendo le azioni del fondo quando si è in un anno fiscale in cui il guadagno non sarà tassato.

Utilizzati correttamente, i fondi comuni di investimento fiscale possono essere un modo per realizzare redditi esentasse in pensione.

Dove trovare fondi fiscali efficienti

Molte società di fondi comuni di investimento offrono fondi designati come "tassati". Ad esempio, Vanguard offre un fondo bilanciato fiscalmente gestito, un fondo internazionale, un fondo a piccola capitalizzazione e altro ancora.

Anche se non scegli un fondo a gestione fiscale, puoi investire in modo abbastanza efficiente utilizzando fondi indicizzati e fondi scambiati su indici. iShares, ad esempio, spiega l'importanza dell'efficienza fiscale nella propria pagina sulle strategie fiscali.