Una guida alla gestione dei guadagni in conto capitale per gli investitori
Ma devi sapere come funzionano le imposte sulle plusvalenze, e devi essere in grado di stimare il tuo reddito imponibile ogni anno.
Gestire i guadagni in conto capitale significa cercare anni in cui ha senso "raccogliere" guadagni o perdite intenzionali a seconda della fascia fiscale prevista per quell'anno. Raccogliere significa praticamente come suona - raccogliendo i tuoi guadagni e / o le perdite per usarli in un momento in cui è più vantaggioso farlo.
Guadagni di capitale a breve termine e a lungo termine
I guadagni in conto capitale sono a breve o lungo termine. Guadagni a lungo termine si verificano se vendi un investimento per più di quello che hai pagato dopo aver posseduto l'investimento per almeno un anno. Le plusvalenze a lungo termine e i dividendi qualificati sono tassati ad un'aliquota d'imposta inferiore rispetto ad altri tipi di reddito, come reddito da lavoro o reddito da interessi. Per coloro che hanno una fascia fiscale del 15% o inferiore, i guadagni a lungo termine hanno un'aliquota d'imposta pari allo zero percento a partire dal 2017.
I guadagni a breve termine sono profitti realizzati sulla vendita di un bene che hai posseduto per meno di un anno; questi sono tassati come reddito normale, che è in genere un'aliquota fiscale molto più elevata.
Come possono aiutare le perdite di capitale
Le minusvalenze si verificano quando vendi un investimento per un importo inferiore al tuo investimento in esso. Le minusvalenze vengono utilizzate per compensare eventuali guadagni a breve termine sulla tua dichiarazione dei redditi, quindi possono compensare eventuali guadagni a lungo termine che potresti avere. Fino a $ 3,000 di una perdita possono essere utilizzati per compensare il reddito ordinario se si hanno più perdite che guadagni, e le eventuali perdite residue possono essere portate avanti indefinitamente per essere utilizzate negli anni futuri.
Usando le regole a tuo vantaggio
Negli anni in cui ti troverai in una fascia di imposta del 15% o inferiore, e se non hai perdite di capitale da portare avanti, vorrai realizzare intenzionalmente solo guadagni in conto capitale a lungo termine sufficienti a riempire i tuoi guadagni fino alla cima della fascia di imposta del 15%. Questo è chiamato "raccolta" guadagni in conto capitale .
Negli anni in cui il tuo reddito è elevato e non hai perdite in conto capitale da portare avanti, e se non hai realizzato alcun guadagno, puoi intenzionalmente vendere investimenti che potrebbero essere in calo in modo da poter realizzare la perdita in conto capitale per ragioni fiscali .
Se hai perdite in conto capitale che vengono portate avanti, potresti voler evitare di realizzare guadagni e utilizzare quelle perdite di capitale per compensare gradualmente il reddito ordinario, i tuoi guadagni. Ciò significa che dovrai scegliere investimenti fiscalmente efficienti nei tuoi conti non pensionistici. Le tue migliori scelte saranno fondi gestiti in gestione fiscale o fondi indicizzati.
Proteggi il tuo reddito pensionistico
Dovrai conoscere le aliquote fiscali correnti per utilizzare queste regole e vorrai fare una proiezione fiscale ogni anno prima della fine dell'anno in modo da sapere dove ti trovi e cosa devi fare. Una proiezione fiscale è una dichiarazione dei redditi approssimativa che stima tutto ciò che pensi verrà visualizzato sulla dichiarazione dei redditi.
Utilizzando un approccio all'investimento che presta costantemente attenzione alle imposte, è possibile potenzialmente mantenere più di ciò che si guadagna e quindi aumentare il reddito di pensione al netto delle imposte. Un modo per farlo è quello di riorganizzare gli investimenti in modo tale da possedere più investimenti che generano reddito da interessi all'interno dei conti pensionistici, come obbligazioni e fondi obbligazionari, e più guadagni in conto capitale che producono investimenti in conti non pensionistici, come azioni e fondi di indici azionari.