La nuova fattura fiscale influirà ugualmente su tutte le famiglie?
Allora, cosa c'è nella bolletta delle imposte finali e cosa significa per te e la tua famiglia? Abbiamo analizzato i termini finali per aiutarti a risolvere tutto.
Informazioni su quelle tasse e le detrazioni standard
La deduzione standard è aumentata significativamente come inizialmente previsto, da $ 6.500 a $ 12.000 per i filer singoli; da $ 9.550 a $ 18.000 per i capofamiglia; e da $ 13.000 a $ 24.000 per i contribuenti sposati che archiviano rendite congiunte. Si può guardare avanti per raddoppiare quasi la quantità di reddito che viene tolto dal tabellone e non è soggetto a tassazione nel 2018.
Una prima versione del progetto di legge cercava di eliminare il capo vantaggioso dello status di depositario delle famiglie , ma tale disposizione non è entrata nella proposta finale approvata. Il capo dello stato di famiglia vive.
Si potrebbe ricordare che i repubblicani inizialmente volevano ridimensionare le sette fasce di tassazione esistenti in sole quattro, ma questo non si è verificato.
Ci sono ancora sette parentesi, ma le percentuali di aliquote d'imposta sono cambiate e ogni parentesi ora ospita un po 'più di guadagni. Se avessi guadagnato $ 35.000 sotto il precedente sistema fiscale, saresti caduto in una fascia di imposta del 15%. Che scende al 12 percento con la nuova legislazione. Se avessi guadagnato $ 75.000, avresti pagato il 25 percento; ora è giù al 22 percento.
A $ 100.000, avresti pagato il 28 percento in tasse e questo ora è ridotto al 24 percento. La fascia fiscale per i redditi più alti, quelli con un reddito superiore a $ 426,700, era del 39,6% nel 2017. Scende al 37% secondo la nuova legge.
Quindi, chi trae beneficio dal conto fiscale GOP?
Chi tra noi trarrà maggior vantaggio da tutto questo? Il centro di politica fiscale ha indicato che la legge sui tagli fiscali e sull'occupazione ridurrà le imposte "in media" per tutti i gruppi di reddito e la Fondazione delle imposte ha affermato la stessa cosa.
La parola chiave qui è "media". Alcuni contribuenti potrebbero andare un po 'peggio mentre altri andranno meglio. È importante tenere presente che le fasce e le aliquote fiscali sono percentuali. Un contribuente che guadagna $ 100.000 e vede una riduzione del 4% della sua aliquota fiscale effettiva realizzerebbe un aumento di dollari e centesimi molto maggiore delle imposte al netto delle imposte di un contribuente a basso reddito che guadagna solo $ 10.000 all'anno e vedendo lo stesso 4 riduzione percentuale. In effetti, il Centro di politica fiscale afferma che le famiglie a basso reddito non vedranno più alcuna differenza quando si prenderanno in considerazione le disposizioni generali della fattura fiscale.
Ecco, quindi, una rapida panoramica di quanto i contribuenti di ciascun gruppo di reddito risparmieranno in bolletta.
Se sei un percettore a basso reddito
Il Centro di politica fiscale indica che se guadagni meno di $ 25.000 all'anno, vedrai un aumento del 4% nel tuo reddito al netto delle imposte, da qualche parte nel quartiere di $ 60 all'anno per la maggior parte delle persone. Non spendere tutto in un unico posto.
Se la tua è una famiglia a reddito medio
Vedrai un ulteriore $ 930 all'anno nel reddito al netto delle imposte se guadagni tra $ 49.000 e $ 86.000, secondo il Tax Policy Center, un aumento di circa il 2,9%. La stima della Fondazione Fiscale è un po 'più prudente. Indicano che l'80% "in basso" dei percettori americani, comprese le famiglie a basso reddito e reddito medio, vedrà un aumento del reddito al netto delle imposte da 0,8 a 1,7%.
Se sei un alto percettore
Se guadagni tra $ 149,400 e $ 308,000 all'anno, il Centro norme fiscali afferma che dovresti vedere in aggiunta $ 7,640 in termini di entrate al netto delle imposte in media, una differenza di circa l'1,6%.
Non c'è niente di cui starnutire, e questo salta a circa il 4,1% se guadagni più di $ 308,000 - da qualche parte nel quartiere di $ 13,480 in un aumento delle entrate post-imposte ogni anno. Ma ancora una volta, la Tax Foundation è più prudente e pone il numero solo all'1,6 percento.
Se hai sempre elencato le tue detrazioni, potresti perdere
La nuova bolletta delle imposte apporta modifiche anche a detrazioni dettagliate , e ciò dovrebbe incidere sui contribuenti storicamente quotati anziché richiedere la detrazione standard per il loro stato di deposito. Le detrazioni dettagliate che rimangono potrebbero non ammontare ad oltre la detrazione standard a cui hai diritto, quindi faresti meglio a prendere la deduzione standard ora che è aumentata.
Il rovescio della medaglia, tuttavia, sono quei contribuenti le cui detrazioni dettagliate dettagliate in genere superano il nuovo importo di detrazione standard per il loro stato di deposito. Se sei tu, allora saresti tra i contribuenti che sono effettivamente feriti da questa nuova legislazione.
Per vedere se il piano fiscale GOP potrebbe comportare il pagamento di più tasse, poniti queste domande:
Quanto è il tuo mutuo per la casa?
La detrazione per interessi sugli interessi ipotecari è ora ridotta a un valore del mutuo di $ 750.000 anziché $ 1 milione. A meno che tu non abbia una casa molto costosa, questo non dovrebbe influenzarti. Secondo il parere di Experian, il debito medio dei mutui era solo un pochino a nord di $ 196.000 nel 2016. C'è un sacco di spazio tra questo e il nuovo cap.
Un altro cambiamento è che ora puoi detrarre solo gli interessi su un mutuo garantito dalla tua casa principale, non una casa per le vacanze che potresti mantenere in un clima più caldo.
Questo è ovviamente uno di quei cambiamenti che interesseranno di più i guadagni più alti, ma c'è una presa con questa deduzione ottimizzata che può colpire anche le famiglie a reddito medio ...
Stai riducendo l'interesse su un prestito di rifinanziamento?
La deduzione del mutuo per interessi immobiliari utilizzata per coprire sia il debito di acquisto - migranti acquistati per l'acquisto o la costruzione di un debito azionario e di proprietà , come quando si rifinanzia e si preleva un po 'di denaro dal valore della propria casa per spendere su altre cose, come quelle di tuo figlio istruzione universitaria. La nuova fattura fiscale elimina questa detrazione per il debito azionario, quindi non sarà più possibile richiedere gli interessi sui prestiti di rifinanziamento come detrazione fiscale.
Hai sottoposto a detrazioni statali e imposte locali?
Poi c'è la questione delle tasse statali e locali. Le modifiche apportate a questa detrazione dettagliata hanno suscitato parecchio clamore tra cittadini e legislatori nelle settimane precedenti al passaggio del conto finale.
A un certo punto, la detrazione per le imposte statali e locali era sul ceppo, ma non è più così. È sfuggito all'abrogazione ... Un po '. L'importo totale che è possibile detrarre per tutte le tasse statali e locali , comprese le vendite, le entrate e le imposte sulla proprietà, è ora limitato a $ 10.000. Questo quasi certamente inciderà negativamente sui soggetti in circolazione che vivono in stati con imposte elevate sul reddito e sulle proprietà, come New Jersey e New York. Se hai pagato (e detratto) più di $ 10.000 all'anno in tasse statali e locali, potresti finire nella parte sbagliata del conto.
Hai un sacco di bollette mediche?
La detrazione dettagliata per le spese mediche migliora effettivamente secondo la nuova legislazione. Questa detrazione copre i costi medici scoperti, le franchigie, i co-paga e i premi assicurativi che non vengono rimborsati dal datore di lavoro. A partire dal 2017, sei stato limitato a richiedere una detrazione solo per la parte di queste spese che ha superato il 10% del tuo reddito lordo rettificato: un ostacolo piuttosto alto. Ora questo è stato portato al 7,5%, quindi potresti essere in grado di radere un po 'di più il tuo reddito imponibile lì.
Un senatore, Susan Collins del Maine, ha combattuto particolarmente duramente per questo adeguamento. Ha detto che circa 8,8 milioni di americani chiedono questa detrazione, e la maggior parte di loro guadagna meno di $ 50.000 all'anno. La versione originale del progetto di legge della Camera voleva eliminare completamente la detrazione per spese mediche, ma Collins ha prevalso nella sua lotta per mantenerla e in realtà è riuscita ad aumentarla.
Paghi gli alimenti?
Questo cambiamento sembra particolarmente ingiusto perché i contribuenti interessati non hanno dovuto dettagliare per rivendicare questa detrazione. Era un aggiustamento "sopra la linea" del reddito a pagina 1 del modulo 1040. Potresti sottrarre i pagamenti degli alimenti dal tuo reddito imponibile lì, quindi richiedere la detrazione standard o specificare le tue deduzioni. Nel frattempo, il tuo ex ha dovuto rivendicare gli alimenti come reddito e pagare le tasse su di esso.
Non più. Ora non devi solo pagare il tuo ex, ma devi pagare le tasse anche su quella parte del tuo reddito, secondo i termini della nuova bolletta. Per quanto riguarda il tuo ex, lei raccoglie quel reddito esentasse. Se c'è qualche buona notizia, è che questo cambiamento si applicherà solo ai divorzi e agli accordi di divorzio conclusi dopo il 31 dicembre 2018. Quindi se il tuo matrimonio è onesto, potresti voler uscire ora.
L'effetto di quelle esecuzioni personali perse sulle famiglie
Le esenzioni personali sono finite per essere eliminate nella versione finale della bolletta, proprio come era stato proposto nelle prime versioni del disegno di legge, e questo potrebbe colpire duramente le famiglie numerose. Le esenzioni personali sono importi in dollari che i contribuenti possono detrarre dai loro redditi imponibili per se stessi e per ciascuno dei loro dipendenti - $ 4,050 per persona a partire dall'anno fiscale 2017.
Si prevede che i singoli contribuenti senza figli probabilmente usciranno un po 'più avanti anche dopo questo cambiamento. Dopotutto, stanno perdendo solo la singola esenzione da $ 4,050 che sono stati in grado di reclamare da soli, compensata da tale maggiore deduzione standard.
Ma cosa succede se sei sposato e hai tre figli? Si tratta di un totale di cinque esenzioni che potresti aver richiesto in una dichiarazione dei redditi congiunta ai sensi della vecchia normativa fiscale: un aumento di 20,250 dollari in entrate che dovrai pagare le tasse secondo la nuova legislazione. È improbabile che la deduzione standard ampliata compensi tale perdita perché tali detrazioni sono solo in aumento di $ 8.450 per i capofamiglia e di $ 11.000 per i genitori sposati che presentano congiuntamente. Perdere le esenzioni per due persone a carico avrebbe messo il capofamiglia in fila, e perdere tre esenzioni avrebbe fatto impazzire i genitori sposati. Naturalmente, questo sarebbe in qualche modo bilanciato dalle parentesi fiscali alterate, ma è ancora improbabile che le famiglie numerose finiranno per uscire avanti.
Il credito d'imposta per figli estesi
Il Centro per il bilancio e le priorità politiche ha protestato fin dall'inizio sulle modifiche al credito fiscale per l' infanzia . In superficie, i cambiamenti appaiono generosi. Non è così, dice il CBPP, almeno non per le famiglie con reddito più basso.
Questo credito d'imposta è sempre stato difficile da calcolare. Tecnicamente, non è rimborsabile, quindi tutto ciò che è stato possibile fare è stato eliminare qualsiasi imposta dovuta. Ma c'era un appiccicoso credito fiscale aggiuntivo per i figli. Ciò consentirebbe a una parte del credito di diventare rimborsabile, il che significa che dopo aver cancellato la bolletta delle imposte, potresti aspettarti di ricevere un assegno dall'IRS per una parte del saldo.
La parte non rimborsabile del vecchio credito d'imposta era di $ 1.000 per bambino. La nuova legge fiscale amplifica questo importo fino a $ 2,000 e porta a $ 1,400 di tale importo rimborsabile eliminando il credito di imposta extra "extra" aggiuntivo. Il senatore Mark Rubio della Florida ha il merito di aver forzato la fornitura di $ 1.400, ma il CBPP dice che non riesce ancora a offrire alcun aiuto alle famiglie americane più povere.
Perché? Poiché la parte rimborsabile del credito è pari al 15% del reddito di un contribuente o della famiglia oltre $ 3.000 fino al limite di $ 1.400. Vedi dove sta andando: torniamo alle percentuali. Una madre single che guadagna $ 10.000 ha un reddito inferiore a $ 3,000 rispetto a una famiglia a reddito medio che guadagna $ 50.000. In realtà, lei non ha abbastanza reddito per qualificarsi per la parte rimborsabile di $ 1,400 del credito.
Nel frattempo, le famiglie ad alto reddito non erano in grado di richiedere questo credito d'imposta perché guadagnavano troppo, ma il nuovo conto espande i limiti di reddito, quindi ora molti alti guadagni potranno trarne vantaggio.
Non è per sempre
Queste sono solo alcune delle molte norme fiscali che cambiano in base alla nuova legislazione. E c'è un altro cambiamento significativo tra la prima versione del disegno di legge e la versione finale che è stata in ultima analisi condivisa sia dalla Camera che dal Senato: la legge sui tagli fiscali e sull'occupazione non è permanente.
Molte delle disposizioni sono programmate per scadere o "tramonto" il 31 dicembre 2025 a meno che il Congresso non rimbocchi le maniche ancora una volta e le rinnovi o contragga in qualsiasi modo una nuova bolletta delle tasse in quel momento. Il Tax Policy Center avverte che oltre il 10% degli americani può aspettarsi che le proprie bollette fiscali salgano di nuovo dopo il 2025 anche se ricevono sgravi fiscali di tanto in tanto, supponendo che le disposizioni siano effettivamente autorizzate al tramonto. Si prevede che il Tax Cuts and Jobs Act costerebbe al governo circa $ 1.5 trilioni di entrate, e questo ovviamente non è sostenibile nel lungo periodo.
Quindi rimanete pronti e preparatevi a rivisitare questo problema ancora otto anni.