Come una torta a strati, è possibile impilare le strategie di tassazione
1. Fondi propri in termini di tasse nei conti non pensionistici
"Alcuni investitori sono sorpresi di scoprire che devono pagare le tasse sulle plusvalenze e sulle distribuzioni di dividendi dai loro fondi comuni di investimento e dagli ETF, anche se non hanno venduto i loro fondi durante l'anno.
In effetti, negli ultimi 10 anni, il costo medio annuo delle imposte per un fondo comune è stato dell'1,3%. 1. "
1. Fonte: Morningstar dal 31/3/14. "Costo fiscale" è una misura Morningstar dell'impatto delle imposte sulle plusvalenze e sulle distribuzioni di reddito sulla performance. Le medie sono calcolate utilizzando la più vecchia classe di azioni di tutti i fondi comuni aperti gestiti attivamente disponibili negli Stati Uniti (esclusi i fondi obbligazionari municipali e monetari) con un track record di 10 anni al 31/3/14.
Alcuni fondi comuni di investimento hanno un fatturato elevato che si traduce in distribuzioni di plusvalenze a breve termine ogni anno. Tali distribuzioni sono tassate a un'aliquota fiscale più elevata rispetto alle plusvalenze a lungo termine o ai dividendi qualificati. Scegliendo fondi indicizzati o fondi gestiti da imposte in conti non pensionistici puoi ridurre la tua bolletta.
2. Utilizzare una posizione di risorsa chiamata processo
È possibile individuare i titoli di investimento tra conti imponibili e differiti in modo tale da ridurre l'importo del reddito del portafoglio tassabile di ciascun anno.
Ecco un insieme generico di regole sulla posizione delle risorse da considerare:
- Colloca gli investimenti che hanno il potenziale per i più alti rendimenti all'interno del tuo account Roth. Ciò potrebbe contenere titoli come small cap e mercati emergenti.
- Tenere gli investimenti che generano guadagni a lungo termine e dividendi qualificati in conti non pensionistici. Sarebbe come un fondo azionario S & P o azioni che pagano dividendi.
- Tenere gli investimenti a reddito fisso e ad alto giro d'affari in conti tradizionali con imposte differite. Questo sarebbe cose come fondi di materie prime, fondi immobiliari, fondi gestiti attivamente) e fondi obbligazionari.
- Le famiglie più elevate dovrebbero considerare l'utilizzo di obbligazioni municipali per il reddito fisso detenute in conti non pensionistici.
3. Guadagni e perdite della raccolta in base alla situazione fiscale
Se la tua fascia di contribuzione è bassa (15% o inferiore), potresti cadere nella fascia di tassazione delle plusvalenze pari allo zero per cento : ciò significa che pagherai non le imposte sulle plusvalenze realizzate. È possibile utilizzare una proiezione fiscale per vedere in quali anni ciò può verificarsi e realizzare intenzionalmente guadagni negli anni in cui non saranno tassati.
Le persone con reddito più elevato dovrebbero realizzare ogni perdita di capitale disponibile ogni anno quando tale perdita può essere utilizzata contro il reddito ordinario. Puoi anche raccogliere le perdite per compensare gli altri guadagni in conto capitale che potresti avere.
4. Conti di previdenza del fondo basati sulla fascia fiscale
La crescita esente da imposte è difficile da trovare e sia i conti di risparmio di salute che i conti Roth offrono la possibilità di far crescere i fondi esentasse, quindi in generale, penso che chiunque sia autorizzato a farlo dovrebbe finanziare questi tipi di conti. Ha anche senso finanziare i conti delle società in una quantità sufficiente per ottenere la corrispondenza completa.
Una partita aziendale offre un ritorno sull'investimento istantaneo.
Una volta che questi elementi sono a posto, la tua fascia fiscale ora e in futuro determina cosa dovresti finanziare successivamente. Di seguito sono riportati un insieme generale di linee guida per il finanziamento:
- Fund Roths quando la tua fascia fiscale marginale attuale è uguale o inferiore al tasso marginale previsto in pensione.
- Conti deducibili dal fondo quando il tasso marginale corrente è superiore al tasso marginale atteso in pensione.
- Finanziare completamente tutti i tipi di account per ottenere la massima protezione dei creditori. In alcuni stati, per le professioni ad alto reddito / ad alto rischio, questo può includere rendite vitalizie e assicurazioni sulla vita a valore in contanti.
5. Ritirare l'imposta efficacemente in pensione
La sicurezza sociale è una fonte di reddito preferita dalle tasse. Al massimo l' 85% delle prestazioni previdenziali della previdenza sociale sarà soggetto a tassazione sul reddito .
Ciò accresce il potenziale vantaggio di ritardare la data di inizio della previdenza sociale in modo da ottenere un maggior reddito vitalizio che è preferibile per le tasse.
In alcune circostanze, il più delle volte si verifica per coloro che non hanno un reddito molto elevato e con saldi contabili moderati dell'IRA, utilizzando i prelievi dell'IRR all'inizio del pensionamento mentre ritardare la sicurezza sociale può essere molto utile e migliorare il risultato rispetto ad altre strategie di prelievo.
6. Piano basato su un insieme generale di ipotesi
Molte persone fanno ipotesi sulla propria fascia fiscale ora e su come pensano che andranno in pensione. La maggior parte dei pianificatori finanziari usa anche ipotesi generiche. Questo è meglio che non fare alcuna pianificazione, ma penso che un insieme personalizzato di ipotesi sia sempre migliore rispetto all'utilizzo di una regola empirica generica. La migliore pianificazione viene dalla gestione di una proiezione fiscale personale a lungo termine e dall'assunzione di consigli basati sulla tua situazione personale.
Questo articolo è pieno di regole generiche, non applicarle alla cieca. Non conosco la tua situazione personale e potresti avere circostanze che indicano che alcune delle linee guida suggerite in questo articolo non sarebbero appropriate per te. Nessun forum, articolo o forum di consulenza online può superare il valore che un'analisi personalizzata fatta da un pianificatore finanziario o da un consulente fiscale qualificato può offrire.
7. Piano basato su una proiezione fiscale personale
Sorprendentemente, molti che pensavano che la loro aliquota fiscale sarebbe stata inferiore nella pensione, scoprono che non è vero. Ciò accade più frequentemente a coloro che hanno fedelmente contribuito a piani di pensionamento soggetti a imposte differite e alla fine con un sacco di soldi in IRA e 401 (k) s.
Una proiezione fiscale a lungo termine avrebbe illustrato il loro futuro percorso fiscale e li avrebbe aiutati a prendere decisioni precedenti che avrebbero potuto migliorare il loro equilibrio tra i risparmi al netto delle imposte e al netto delle imposte. Per la maggior parte, non si desidera raggiungere la pensione con tutti i beni in piani pensionistici con imposte differite . Ciò significa che ogni dollaro che devi ritirare sarà tassato, quindi potresti dover prelevare $ 1,40 o più per ogni dollaro che devi spendere. Coloro che hanno la maggiore quantità di stabilità finanziaria in pensione di solito hanno un equilibrio di risparmio attraverso vari tipi di account.