Come il gioco d'azzardo ha una tassa nascosta che ferisce i risparmiatori della pensione.
Se sei un normale giocatore in pensione, questo significa che il tuo divertimento può costarti migliaia di tasse in più e aumentare i premi Medicare Part B ogni anno . Lo chiamo la tassa sul gioco d'azzardo nascosta.
Anche una vincita di poche migliaia può avere effetti non voluti, che ti costano di più in tasse di quello che hai vinto, anche se hai perdite di gioco per compensarlo.
Diamo un'occhiata a come le vincite e le perdite sul gioco d'azzardo influenzano il resto della dichiarazione dei redditi passando attraverso questi quattro passaggi:
- Segnalazione richiesta
- Trattamento delle perdite di gioco contro i guadagni
- Come le vincite al gioco influenzano il reddito lordo corretto modificato
- In che modo un aumento del reddito lordo rettificato aumentato ti fa pagare più tasse
1. Segnalazione obbligatoria delle vincite di gioco
I casinò sono tenuti a segnalare le vincite del gioco d'azzardo se superano un certo limite ($ 1.200 di vincite alle slot machine, ad esempio). Le vincite al gioco d'azzardo vengono segnalate sulla prima pagina della dichiarazione dei redditi alla riga 21.
Quale quantità di vincita al gioco deve essere segnalata? L'IRS afferma che tutte le vincite al gioco d'azzardo devono essere segnalate sulla dichiarazione dei redditi, e se gli importi superano i limiti indicati di seguito sono riportati sul modulo W-2G:
- $ 1,200 o più in una slot machine o in un gioco di bingo (importo non ridotto dell'importo della scommessa)
- $ 1.500 o più in vincite di keno (l'importo può essere ridotto dell'importo della scommessa)
- $ 5,000 o più nelle vincite dei tornei di poker (l'importo può essere ridotto dell'importo della scommessa)
- $ 600 o più su scommesse se questo è almeno 300 volte la tua scommessa (l'importo può essere ridotto dell'importo della tua scommessa)
2. Trattamento delle perdite di gioco contro guadagni
Dopo aver segnalato le vincite al gioco d'azzardo, puoi anche segnalare le perdite di gioco.
Le perdite di gioco vengono rivendicate come detrazione dettagliata, nella sezione 28 in "Altre deduzioni varie". Sei autorizzato a richiedere perdite fino all'importo delle vincite.
Ciò significa che se il casinò riporta $ 50.000 di vincite, ma durante tutto l'anno hai scommesso per un totale di $ 60.000, vincendo $ 50.000 ma perdendo $ 10.000, non puoi reclamare la perdita di $ 10.000 sulla tua dichiarazione dei redditi.
Per richiedere le perdite, è necessario conservare i registri e le ricevute di gioco.
Sì, si arriva a dedurre le perdite in modo da non pagare le imposte sul reddito sulle vincite, ma questa è solo una parte della storia. Il resto della storia ha a che fare con il modo in cui le vincite al gioco d'azzardo influenzano il tuo reddito lordo modificato modificato (MAGI).
3. Come le vincite al gioco d'azzardo influenzano il tuo MAGI
Poiché le vincite al gioco d'azzardo sono segnalate tramite la prima pagina della dichiarazione dei redditi (con le vincite totali riportate prima che siano compensate da perdite) ciò ha l'effetto di aumentare il MAGI. Il tuo MAGI viene calcolato prima di ottenere il vantaggio di ridurlo con detrazioni dettagliate come le perdite di gioco. Quindi le vincite al gioco aumentano il tuo MAGI, anche se non hai vinto nulla quando hai confrontato le vincite con le perdite.
Altri calcoli delle imposte sono confrontati con il tuo MAGI per determinare se si paga più tasse in altre aree o si perde su alcune detrazioni.
Un MAGI aumentato può significare che si paga di più in altre aree e / o si perde su alcune detrazioni.
4. In che modo MAGI influenza altri articoli correlati alle tasse
Ecco alcuni degli oggetti che MAGI influisce:
- La tua idoneità a fare un contributo Roth IRA (o contributo IRA deducibile se sei anche un partecipante a un piano pensionistico sponsorizzato dalla compagnia). Troppi MAGI e non sei idoneo a fare un contributo a Roth IRA.
- L'ammontare delle prestazioni della previdenza sociale è soggetto a tassazione . Un MAGI più grande significa che più della tua previdenza sociale può essere inclusa come reddito imponibile.
- L'importo dei premi Medicare Part B che paghi . Troppo MAGI e pagherai un maggior premio Medicare Part B.
- Phaseouts di esenzioni e detrazioni dettagliate . MAGI più alto significa che potresti perdere alcune delle esenzioni e delle detrazioni.
- Applicabilità della sovrattassa Medicare 3,8% sui redditi da capitale . Se il tuo MAGI è abbastanza alto, pagherai una tassa aggiuntiva sul reddito da investimento.
- La tua idoneità per un credito d'imposta / sussidio allo scopo di acquistare l'assicurazione sanitaria . Se il tuo MAGI rimane abbastanza basso potresti qualificarti per un credito d'imposta. Le vincite al gioco potrebbero renderti inammissibile per questo.
Diamo un'occhiata a un esempio di come le vincite al gioco abbiano influenzato alcuni degli articoli sopra per un uomo in pensione nei suoi primi anni '70.
Esempio dell'imposta sul gioco d'azzardo in pensione
David (nome cambiato per la privacy) è nei suoi primi anni '70 e ha perso la moglie molti anni fa. Lavora ancora part-time nella sua attività, che ora è gestita principalmente da suo figlio, e dall'aspetto della sua dichiarazione dei redditi, immagino che trascorra il resto del suo tempo al casinò locale.
Perché dovrei indovinare questo?
L'anno scorso ha riportato oltre $ 550.000 di vincite al gioco d'azzardo sulla sua dichiarazione dei redditi. Ragazzo fortunato, giusto? Non proprio. Ha riportato la stessa quantità in perdite.
Il MAGI di David sarebbe stato meno di $ 80.000 senza il gioco d'azzardo. Invece, era oltre $ 630.000. Invece di pagare i premi Medicare Part B a $ 105 al mese, pagherà $ 335 al mese; un aumento di $ 2.760 all'anno. Nel 2013 questo livello MAGI gli causò la perdita di circa $ 11.400 delle sue deduzioni dettagliate, che gli costarono un altro $ 2.850 in tasse (al tasso marginale del 25%).
Anche se la sua abitudine al gioco è un lavaggio, costerà a David migliaia di dollari in più ogni anno in tasse. Questa imposta sul gioco d'azzardo nascosta può influenzare sia i redditi più bassi sia i pensionati a più alto reddito, ma in modi diversi.
- Per i pensionati con reddito inferiore , può verificarsi una tassa sul gioco d'azzardo nascosta perché l'aumento del MAGI aumenta l'importo delle prestazioni di sicurezza sociale soggette a tassazione e riduce l'ammissibilità al credito d'imposta per l'assicurazione sanitaria.
- Per i pensionati a reddito più elevato , l'imposta sul gioco d'azzardo nascosta può presentarsi sotto forma di perdita delle detrazioni dovute ai limiti di eliminazione graduale, aumento dei premi Medicare Part B e / o applicabilità della sovrattassa del 3,8% Medicare sui redditi da investimenti.
Tieni presente che una strategia di ritiro ben concepita durante il ritiro può aiutarti a non pagare più tasse di quelle che devi pagare, ma un viaggio al casinò può far fallire il piano.