Consigli per la pianificazione fiscale di fine anno 2016 - per reddito ed età

Come usare le regole per pagare meno tasse nel 2016.

Le strategie di pianificazione fiscale possono variare in base all'età e al reddito. Ecco perché i suggerimenti sulla pianificazione fiscale di fine anno per il 2016 sono suddivisi nelle seguenti categorie:

1. Reddito inferiore; sotto $ 75,300 sposati, $ 37,650 single
2. Hai perso un lavoro o sei andato in pensione all'inizio dell'anno
3. Ti sei ritirato a fine anno o potresti andare in pensione il prossimo anno
4. Reddito più elevato; $ 200.000 o più
5. Età 63 anni
6. Raggiungere l'età di 70 anni

Trova la (e) sezione (i) che ti si applica per suggerimenti sulla pianificazione fiscale di fine anno personalizzati.

1. Reddito inferiore

Se il tuo reddito imponibile (cioè il reddito dopo tutte le detrazioni e le esenzioni) sarà probabilmente inferiore a $ 75,300 sposati, o $ 37,650 singoli, allora approfitta del dividendo qualificato pari allo zero per cento e del tasso di capital gain a lungo termine. Ecco come. Se possiedi azioni o fondi in un conto non pensionistico, potresti essere in grado di realizzare plusvalenze e non pagare tasse. Per il 2016, l' aliquota d'imposta sui guadagni in conto capitale a lungo termine rimane allo zero percento per quelli compresi tra il 10% e il 15% di aliquote fiscali.

Cosa fare? Dovrai fare una proiezione fiscale per stimare il tuo reddito imponibile e le plusvalenze sia prima che dopo ogni modifica prevista. Se c'è spazio per ulteriori guadagni in conto capitale che non incorrono in tasse, non esitare. Realizza i guadagni.

Attenzione 1: è possibile utilizzare questa funzione solo per realizzare guadagni in un importo che "riempie" la parentesi del 15%. Ad esempio, come filer sposati, se hai $ 50.000 di reddito imponibile, ciò ti lascia con spazio per circa $ 25.300 di guadagno di capitale a lungo termine che può essere idoneo per il tasso percentuale zero.

Attenzione 2: se si hanno perdite di capitale degli anni precedenti, il guadagno in conto capitale dell'anno corrente consumerà quelle perdite in primo luogo, il che significa che non si utilizzerà realmente l'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze pari allo zero percento. In questa situazione, potrebbe non essere vantaggioso realizzare guadagni. Si consiglia di salvare tali perdite per l'uso contro futuri guadagni in conto capitale che possono essere tassati ad un tasso più elevato.

Meglio per: realizzare intenzionalmente guadagni se ci si trova nella fascia del 15% e non si ha alcuna perdita in conto capitale . Realizzare intenzionalmente il guadagno può implicare uno scambio, come lo scambio di un fondo azionario indice S & P 500 per un altro fondo di indice azionario S & P 500 simile.

2. Ha perso un lavoro o è andato in pensione all'inizio dell'anno

Se hai perso un lavoro o sei andato in pensione all'inizio dell'anno, potresti avere un reddito imponibile molto basso per l'anno, in particolare se le detrazioni sono dettagliate. In questi anni consideriamo le conversioni di Roth.

Cosa fare? Gli anni a basso reddito possono comportare una situazione fiscale in cui si hanno più detrazioni del reddito. In quegli anni potresti essere in grado di convertire una parte di un IRA tradizionale in un Roth e non pagare tasse. Dovresti convertire un importo sufficiente per far corrispondere l'importo delle detrazioni che hai, lasciando il tuo reddito imponibile a zero. Oppure, se prevedi di essere in una fascia di contribuzione più elevata successivamente al pensionamento, potresti voler convertire abbastanza per riempire le fasce di imposta del 10% o del 15%. Scoprirai questa opportunità solo pianificando le imposte di fine anno prima del 31 dicembre.

Meglio per: Quelli che sono soggetti a reddito imponibile ora saranno tassati ad un tasso inferiore rispetto a quello che sperimenteranno successivamente in pensione.

3. Si è ritirato a fine anno, o si può ritirare all'inizio del prossimo anno

Se sei andato in pensione a fine anno o hai intenzione di ritirarti all'inizio del prossimo anno, potresti notare un sostanziale cambiamento nella tua situazione fiscale.

Cosa fare? Se il tuo cambio di status lavorativo significa che la tua fascia fiscale sarà inferiore l'anno prossimo, potresti voler vedere se puoi rinviare entrate o bonus da questo anno fiscale in un anno futuro in cui la tua fascia fiscale sarà inferiore .

Ideale per: coloro che si aspettano di avere un reddito inferiore l'anno prossimo rispetto a quest'anno.

4. Incrementi di reddito più elevati

Quelli con reddito previsto superiore a $ 250.000 per i coniugi, $ 200.000 per i single - fai attenzione alla soprattassa. La sovrattassa di Medicare colpisce i percettori di reddito elevato. È una tassa del 3,8% che si applica al reddito non guadagnato in eccesso rispetto a determinate soglie. Inoltre, i percettori di reddito elevato possono essere soggetti al ritiro progressivo delle detrazioni dettagliate e delle esenzioni personali.

Cosa fare? È possibile riposizionare gli investimenti non pensionistici e gli investimenti per ridurre il reddito imponibile che potrebbe farti sottoporre alla soprattassa Medicare.

Ad esempio, il reddito delle obbligazioni municipali non sarà soggetto alla soprattassa.

Inoltre, al massimo il piano di risparmio deducibile - ad esempio se hai iniziato un lavoro a metà anno puoi trattenere quasi tutto il tuo stipendio a un piano pensionistico aziendale gli ultimi assegni dell'anno per ottenere l'importo massimo per l'anno - e assicurati di contribuire agli HSA - o qualsiasi altro piano deducibile per il quale sei idoneo.

Migliore per: contribuenti ad alto reddito con un sacco di reddito da investimenti che non è protetto in conti differiti.

5. Età 63 o Anziani

Ogni anno i premi Medicare Part B sono determinati osservando la dichiarazione dei redditi due anni prima. Se hai un anno con reddito elevato, anche se è dovuto a un evento occasionale come la vendita di un pezzo di proprietà, potrebbe causare un aumento dei premi Medicare Parte B due anni più tardi.

Cosa fare? Verifica se esiste un modo per distribuire guadagni e entrate in più di un anno fiscale per evitare di attraversare la soglia di Medicare Part B in un anno. Se è stata una sola volta, anche se ti ha messo oltre la soglia, presenta un ricorso con la Previdenza Sociale e spiega che il tuo reddito non è al momento alto quanto lo era quell'anno.

Ideale per: persone di età pari o superiore a 63 anni che prevedono di realizzare guadagni in conto capitale o forse una vendita rateale (dalla vendita di un'azienda, ad esempio) che potrebbero estendere la realizzazione di entrate in più di un anno fiscale per rimanere sotto la soglia di Medicare Part B.

6. Età di rotazione 70

All'età di 70 anni ½ devi iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste dai conti di pensionamento. Questo extra reddito imponibile può anche rendere più delle vostre prestazioni di sicurezza sociale soggette a tassazione. Ciò fa sì che molte persone che iniziano richieste di distribuzioni minime vengano colte alla sprovvista da una bolletta delle imposte più ampia del previsto.

Cosa fare? Assicurati di trattenere la giusta quantità di tasse dalla tua distribuzione IRA. La pianificazione fiscale di fine anno ti aiuterà a stimare con precisione la nuova bolletta delle imposte, in modo da avere l'importo appropriato trattenuto.

Ideale per: Chiunque stia iniziando la distribuzione minima richiesta per la prima volta.