Le conversioni di Roth sono grandi se rispondi di si ad alcune di queste domande
Chiunque può convertire i fondi IRA pre-tasse su un conto Roth IRA. Si paga la tassa sull'importo che si converte, ma da quel punto in avanti i fondi crescono senza tasse nell'account Roth.
Una conversione Roth ha più senso in queste due circostanze:
- Ti trovi ora in una fascia bassa di tasse e prevedi che sarai più in alto quando dovrai ritirare i conti del tuo pensionamento.
- Prevedete che non avrete mai bisogno di utilizzare una parte dei vostri averi di vecchiaia e volete che il vostro Roth IRA passi agli uffici esentasse.
Poniti le cinque domande seguenti per capire se queste circostanze si applicano, e quindi se una conversione Roth ha senso per te.
1. Hai detrazioni fiscali che superano il tuo reddito quest'anno?
Quando hai un anno con un sacco di detrazioni, e non molto reddito, vorrai dare un'occhiata da vicino per convertire tutto, o una parte, del tuo tradizionale IRA in un Roth. Si vorrebbe eseguire una proiezione fiscale in modo da poter confrontare la giusta quantità di reddito con le detrazioni. Può anche essere utile convertire abbastanza per riempire il 10% e il 15% di parentesi tributaria se si pensa di essere in una fascia più alta più tardi, quando potrebbe essere necessario utilizzare i fondi Roth. Dato che stai osservando le fasce fiscali, tieni presente che le distribuzioni di Roth IRA non sono incluse nella formula che determina la parte del tuo reddito della Social Security che è tassabile . Ciò significa che gli IRA di Roth possono fornire un ulteriore vantaggio in pensione che potrebbe non essere immediatamente evidente.
Calcolatori di conversione Roth tradizionali che semplicemente stimano le aliquote marginali ora contro il più tardi trascurano di sottolineare molti dei vantaggi fiscali di Roth IRA. È necessario utilizzare una proiezione fiscale pluriennale e un fattore nella tassazione della previdenza sociale, i premi di Medicare, le aliquote dell'imposta sulle plusvalenze, le distribuzioni minime richieste e molte altre cose per determinare veramente se una conversione Roth funziona per voi.
2. Avete fondi sufficienti al di fuori dell'IRA per pagare le tasse sul reddito extra?
Se convertite $ 50.000 da un IRA a un Roth, questo è $ 50.000 in più di reddito sulla dichiarazione dei redditi. Con un'aliquota d'imposta effettiva del 20%, ciò comporterebbe ulteriori $ 10.000 di imposte dovute. Non vuoi dover prendere un prelievo ancora più grande dalla tua IRA per pagare la tassa sulle somme convertite alla Roth IRA. Assicurati di avere fondi sufficienti in conti non pensionistici che puoi utilizzare per pagare la tassa - e lascia comunque un adeguato ammontare di riserve in contanti . Se lo fai, allora una conversione Roth potrebbe essere giusto per te.
3. Avrai sufficienti entrate da fonti di conti non pensionistici per sostenerti in pensione?
Se si dispone di un flusso di reddito sufficiente dalle attività del conto non di vecchiaia come proprietà di affitto, conti di investimento al netto delle imposte, obbligazioni municipali o altre fonti di questo tipo e una piccola quantità di attivi nei conti di pensionamento tradizionali, è possibile prendere in considerazione la conversione i tuoi conti pensionistici a un Roth. Eviterai le future distribuzioni minime necessarie che potrebbero metterti in una staffata fiscale più alta in un secondo momento.
Se avrete bisogno di entrate dai vostri conti di pensionamento, una strategia pianificata per convertire le attività dell'IRA a un Roth in anni di tasse a basso reddito potrebbe ancora essere a vostro vantaggio.
In molti casi è possibile pianificare intenzionalmente di ritardare la data di inizio delle prestazioni di sicurezza sociale durante la conversione a un Roth in quegli anni a basso reddito prima dell'inizio della Social Security. Per molti pensionati che prevedono un reddito pensionistico inferiore a $ 90.000, questa strategia può portare a un aumento complessivo del reddito al netto delle imposte.
4. Hai abbastanza risorse per il pensionamento che anticipi che non avrai bisogno di usarle tutte per supportare il tuo stile di vita?
Se hai una grande quantità di denaro in conti pensionistici; abbastanza da non utilizzarlo per le proprie esigenze, quindi convertire la porzione di cui non si ha bisogno in un Roth consentirà di passare quella porzione ai beneficiari senza imposte sul reddito. Qualsiasi beneficiario non coniuge che erediti un Roth IRA deve iniziare a distribuire le distribuzioni oltre la loro aspettativa di vita, ma il modo in cui le regole funzionano può estendere questi prelievi esentasse per molti, molti anni, consentendo agli investimenti all'interno del Roth di continuare accumulare guadagni esentasse.
5. Le tue risorse avranno abbastanza tempo e saranno investite in un modo che anticipi che sarai in grado di recuperare i soldi iniziali che pagherai in tasse?
Più giovane sei, più tempo i tuoi fondi all'interno di un Roth devono crescere senza tasse. Ma i pensionati possono beneficiare anche di Roth! Supponiamo di convertire alcuni fondi da un Roth da 60 a 65 anni. Questi fondi potrebbero avere venti anni per crescere e diventare una preziosa fonte di reddito per un coniuge superstite che dovrà quindi presentare le aliquote fiscali singole. Con venti anni, i fondi Roth possono essere investiti in modo più aggressivo, dando loro il potenziale per grandi guadagni esentasse. Questo può più che compensare le tasse che pagherai quando convertirai in un Roth - specialmente se convertirai in un anno in cui il tuo reddito è basso. Se i fondi Roth hanno il tempo di crescere e possono essere investiti in modo aggressivo, possono diventare uno strumento potente che può rendere più sicuri i tuoi anni di pensionamento.