Come risparmiare per la pensione potrebbe abbassare le tasse con un credito
Il Credito di risparmio, precedentemente noto come Credito di risparmio di pensione, offre ai contribuenti a reddito medio-basso che risparmiano per la pensione con agevolazioni fiscali speciali.
Questo è diverso da una detrazione fiscale dovuta al fatto che un credito d'imposta è una riduzione in dollari per la tua passività fiscale lorda (l'importo totale delle tasse che sei responsabile del pagamento prima che vengano applicati i crediti). L'aspetto non rimborsabile di questi crediti d'imposta sul reddito significa che il credito d'imposta riduce la tua responsabilità fiscale, ma non riduce il saldo sotto zero.
Sei idoneo per il credito del risparmiatore?
Per qualificarsi per il credito di risparmio del 2018 è necessario avere almeno 18 anni. Non puoi mantenere lo status di studente a tempo pieno o essere richiesto come dipendente dalla dichiarazione dei redditi di un'altra persona. L'altro requisito è che è necessario fornire contributi idonei all'IRA o al piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro per l'anno fiscale per il quale si richiede il credito d'imposta sul reddito.
Quanto può il credito del risparmiatore tagliare le tasse?
L'importo del credito fiscale è pari al 50%, 20% o 10% del piano di pensionamento o dei contributi IRA e dipende dal reddito lordo corretto.
Il credito per il risparmio di pensione è più vantaggioso per i contribuenti con i redditi più bassi. L'importo massimo del credito è fino a $ 2000 ($ 4000 se il deposito coniugato è congiuntamente).
Per l'anno fiscale 2018, il reddito lordo corretto deve essere di $ 31.500 o meno per qualificarsi per il credito se lo stato di archiviazione è archiviato singolarmente o coniugato separatamente.
Il credito d'imposta si applica per coloro che presentano il deposito di capofamiglia con AGI inferiore a $ 47,50. Anche le coppie sposate che si presentano congiuntamente alle AGI di $ 63.000 o meno nel 2018 si qualificheranno per il credito di risparmio.
2018 Contributi per risparmio pensionistico Credito
| Tasso di credito | Married Arching congiuntamente | Capofamiglia | Tutti gli altri filtri * |
| 50 percento del tuo contributo | AGI non più di $ 38.000 | AGI non più di $ 28,500 | AGI non più di $ 19.000 |
| 20 percento del tuo contributo | $ 38,001 - $ 41,000 | $ 28,501 - $ 30,750 | $ 19,001 - $ 20,500 |
| 10 percento del tuo contributo | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30.751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| 0 percento del tuo contributo | più di $ 63.000 | più di $ 47,250 | più di $ 31.500 |
* Include lo stato di archiviazione single, sposato separatamente, o qualificante per la vedova (er)
Ad esempio: Susan è un contribuente sposato che presenta una dichiarazione dei redditi comune con un reddito lordo di $ 38.500. Sua moglie non ha avuto guadagni durante il 2018. Vorrebbe risparmiare denaro per la pensione e decide di contribuire $ 2.000 a un Roth IRA per sfruttare la potenziale crescita esentasse dei guadagni. Susan può richiedere un credito del 20%, $ 400, per il suo contributo di $ 2.000. In alternativa, poteva concedere un contributo deducibile a un IRA tradizionale. Dopo aver dedotto il contributo dell'IRA tradizionale, l'AGI sarebbe stata ridotta a $ 36,500 qualificandola per il 50% del tasso di credito per i contributi pensionistici. Nello scenario tradizionale dell'IRA il credito d'imposta sarebbe di $ 1.000 (il 50 percento di $ 2000).
Contributi per l'anno fiscale precedente
Poiché le scadenze di deposito fiscale si avvicinano al risparmio per la pensione in un IRA è una potenziale strategia dell'ultimo minuto per contribuire ad aumentare i risparmi per la pensione e potenzialmente ridurre le tasse (vedi Risparmio fiscale dell'ultimo minuto per aiutare il pensionamento ). I contributi dell'IRA per l'anno fiscale 2018 possono essere versati fino alla scadenza del 15 aprile 2019. Se sei un lavoratore autonomo, i contributi di IRA possono essere estesi fino alla scadenza del termine di presentazione delle tasse.
Mettere da parte i fondi in un IRA per il precedente anno fiscale è una delle poche strategie rimaste mentre il tempo stringe verso il termine di presentazione delle tasse per ridurre le tasse attraverso un credito d'imposta. Tieni presente che se stai determinando quale tipo di IRA ha più senso per la tua situazione, dovresti esplorare tutti i vantaggi e gli svantaggi di ciascuna opzione.
Se non si è in grado di guadagnare anni o di anticipare di essere in una fascia più alta di tasse sul reddito durante il pensionamento, potrebbe avere più senso strategico per andare con l'IRA Roth. D'altra parte, se si desidera ridurre il proprio reddito imponibile, un IRA tradizionale deducibile può essere la strada da percorrere. (Vedere Traditional vs. Roth IRA per ulteriori informazioni)
Il grafico seguente delinea gli importi di reddito idonei per il Credito di risparmio in base al modo in cui archivi la tua dichiarazione dei redditi:
Contributi di risparmio previdenziale 2017 Credito
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* Include lo stato di archiviazione single, sposato separatamente, o qualificante per la vedova (er)
Conti pensionistici idonei per il credito d'imposta
Il credito di risparmio del risparmio pensionistico (Credito di risparmio) può essere utilizzato quando si forniscono contributi ai seguenti tipi di conti di pensionamento.
- Tradizionale o Roth IRA
- 401 (k) piano
- 403 (b) piano
- 457 (b) piano
- Thrift Savings Plan (TSP)
- IRA SEMPLICE
- Piano semplificato di pensionamento degli impiegati (SEP)
- Sezione 501 (c) (18) piani
- my RA (conto di risparmio iniziale dal Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti)
Tuttavia, se hai completato un rollover da un piano qualificato o dall'IRA, quei contributi non sono idonei per il credito del risparmiatore. Inoltre, se hai ricevuto distribuzioni da un piano pensionistico o dall'IRA, i tuoi contributi ammissibili saranno ridotti dell'importo ricevuto.
Fonte: Internal Revenue Service
Come richiedere il credito del risparmiatore
Per usufruire del credito di risparmio è necessario presentare il modulo IRS 8880 , "Credito per contributi di risparmio pensionistico qualificato". Tuttavia, per richiedere il credito del risparmiatore, è necessario utilizzare il modulo 1040, 1040A o 1040NR. Non sei idoneo a richiedere il credito d'imposta se stai utilizzando il modulo di base 1040EZ per presentare le tue tasse.
Sommario
Risparmiare per la pensione è una sfida per molte famiglie in America. Speciali incentivi fiscali aiutano a semplificare il processo di risparmio. Uno dei principali vantaggi che le persone accantonano i risparmi in un piano di pensionamento attraverso un datore di lavoro o l'IRA è la crescita della retribuzione fiscale differita. Contributi effettuati su base pre-tasse e contributi IRA deducibili contribuiscono anche a ridurre il reddito imponibile. Se si qualificano per il credito di risparmio pensione si ottengono tutti gli incentivi fiscali regolari da parte dello zio Sam per risparmiare per la pensione con l'ulteriore vantaggio di un credito d'imposta sul reddito.
La consapevolezza è essenziale quando si tratta di sfruttare appieno il credito del Pensionato. Sfortunatamente, secondo il sedicesimo anniversario del Transamerica Retirement Survey, solo il 25% delle famiglie con reddito inferiore a $ 50.000 è a conoscenza del credito d'imposta esistente.