Comprendere la regola IRS per le distribuzioni 401k a partire dall'età 55
Se hai un piano 401 (k) , probabilmente sai già che di solito c'è una penalità del 10% per ritirare uno dei fondi prima che tu raggiunga l'età di 59 1/2. Ma ci sono alcune eccezioni a questa regola di distribuzione precoce e una di queste riguarda in particolare i pre-pensionati. È nota come "Regola del 55" del servizio delle entrate interne. Se hai 55 anni o più, è qualcosa che dovresti sapere.
Qual è la regola del 55?
La regola IRS di 55 consente a un dipendente licenziato, licenziato o che lascia un lavoro di età compresa tra 55 e 59 anni per estrarre denaro dal suo piano 401 (k) o 403 (b) senza penalità.
Questo vale per i lavoratori che lasciano il lavoro in qualsiasi momento durante o dopo l'anno del loro 55 ° compleanno.
Certo, c'è un problema. La regola del 55 si applica solo alle attività nel tuo attuale 401 (k) o 403 (b) - quello in cui hai investito mentre eri nel lavoro che stai lasciando a 55 anni o più. Se si dispone di denaro in un ex 401 (k) o 403 (b), non è ammissibile per l'esenzione penalità di ritiro anticipato. Dovresti aspettare fino all'età di 59 1/2 per iniziare a prelevare fondi da quei conti se volessi farlo senza pagare la penalità del 10%.
Anche questa regola del 55 non si applica ai conti pensionistici individuali . Se dovessi trasferire beni in un IRA ribaltato dopo aver lasciato il tuo lavoro, non avresti diritto al ritiro anticipato ai sensi della regola del 55.
Che cos'è una distribuzione di sezione 72 (t)?
C'è un altro modo per prelevare denaro 401 (k), 403 (b) e persino beni di pensione IRA se si lascia un lavoro prima dei 59 anni e mezzo.
È noto come Pagamento periodico sostanzialmente uguale o esenzione SEPP. È una distribuzione di sezione 72 (t) IRS.
Usando questo tipo di regola di distribuzione, inizieresti a calcolare la tua aspettativa di vita e utilizzarla per calcolare cinque pagamenti sostanzialmente uguali da un piano di pensionamento per cinque anni consecutivi prima dell'età di 59 anni e mezzo.
Ma le distribuzioni possono avvenire a qualsiasi età e non sono vincolate alla stessa soglia di 55 anni della regola 55.
Dovresti prendere una distribuzione?
La possibilità di prendere i soldi in anticipo può essere una grande rete di sicurezza per coloro che trovano che devono andare in pensione prima dei 59 anni e mezzo. Ma se è possibile resistere e trovare un altro lavoro , un lavoro part-time, o lavorare come consulente, potrebbe avere più senso lasciare che il denaro continui a crescere, anche se differito, nei periodi di 60 anni.
Prendendo i fondi in anticipo potrebbe ridurre il valore a lungo termine del tuo portafoglio. Questo è particolarmente vero se i tuoi primi anni di pensione sono cattivi per il mercato. Se prevedi di vivere una lunga vita, le prime distribuzioni potrebbero mettere a rischio il tuo reddito futuro.
Considerare attentamente i tempi di tutte le decisioni di ritiro del portafoglio. Lavora con un consulente fiscale, un pianificatore finanziario o l'amministratore del tuo piano pensionistico per creare una strategia di ritiro sostenibile.
Nota: consultare sempre un professionista fiscale per le informazioni e le tendenze più aggiornate. Le leggi e le regole fiscali possono cambiare periodicamente. Questo articolo non è consulenza fiscale e non è inteso come consulenza fiscale.