L'accantonamento dei fondi versati dal datore di lavoro a un piano pensionistico qualificato secondo un programma predeterminato. Quando il tuo datore di lavoro ti dà denaro al di fuori del tuo normale stipendio, potresti non avere la piena proprietà di quel denaro subito. Come e quando acquisisci la piena proprietà dei fondi è noto come programma di maturazione.
Cosa significa vestirsi?
Se partecipi a un piano pensionistico a contribuzione definita, come un piano 401 (k) , un piano 403 (b) o un piano 457 (b) , la porzione di reddito da te direttamente erogata è tutta tua.
Hai pieno accesso a quei soldi e qualsiasi guadagno su quei soldi, indipendentemente da quanto tempo lavori per l'azienda o quando lasci il lavoro. Naturalmente, se si tenta di prelevare quel denaro o prelevare distribuzioni dal proprio conto prima di raggiungere l'età minima di pensionamento di 59 1/2, sarà probabilmente soggetto a tasse e una penale del 10%. Ma se passi il tuo 401 (k) nel piano di un altro datore di lavoro o in un IRA ribaltato, il 100% dei tuoi contributi si sposta con il tuo piano.
La maturazione arriva quando un datore di lavoro abbina i contributi versati a un piano pensionistico. Il datore di lavoro può regolarmente abbinare ogni contributo, ma allungare la percentuale di proprietà in quel denaro nel tempo. Quando hai raggiunto il 100% della proprietà dei fondi corrispondenti del tuo datore di lavoro, sei quello che è noto come "fully vested".
Perché esiste il Vesting?
Il motivo per cui le aziende hanno programmi di acquisizione è quello di incoraggiare la fedeltà tra i loro dipendenti.
"Certo, la nostra azienda offre ottimi vantaggi di corrispondenza di 401 (k). Ma per realizzarli appieno, devi restare in attesa per un po '." Per quanto? Dipende. Società diverse hanno diversi orari di vesting.
Tipi di piani di maturazione
Esistono tre tipi generali di orari di maturazione per i conti di vecchiaia: vesting immediato, vesting in scogliera e vesting graduato o graduato.
La vestizione immediata è probabilmente la più facile da capire. Succede quando non avviene affatto la maturazione vera e propria. I dipendenti ottengono la piena e immediata proprietà dei fondi corrispondenti del datore di lavoro nei loro conti pensionistici.
Con la maturazione della scogliera, il dipendente otterrebbe la piena proprietà delle partite del datore di lavoro dopo un certo periodo di tempo, per legge, non può essere più di tre anni per il piano di pensionamento tipico.
La maturazione graduale si verifica quando la proprietà avviene gradualmente nel tempo. Un tipico programma graduato può essere pienamente conferito dopo cinque anni di partecipazione. Per legge, il periodo di vesting massimo consentito è di sei anni). Funzionerebbe così:
- Anno uno: 0% maturato
- Secondo anno: 25% maturato
- Anno tre: 50% maturato
- Quarto anno: 75% maturato
- Quinto anno: 100% maturato
Maturazione del compenso per stock option
Alcuni datori di lavoro offriranno il beneficio delle stock option dei dipendenti o il diritto dei dipendenti di acquistare (noto anche come "esercizio" ) una certa quantità di azioni della società a un prezzo prestabilito. Se il prezzo impostato è molto più basso del prezzo di mercato per lo stock quando si esercita l'opzione, si ha immediatamente guadagnato denaro. I piani di stock option sono generalmente attribuiti allo stesso modo dei contributi corrispondenti. Hai la possibilità di esercitare tutte le opzioni in una volta o il diritto di scegliere alcune delle opzioni ogni anno per un periodo di anni.
Non tutti i datori di lavoro corrispondono ai contributi o offrono opzioni su azioni. Quelli che fanno in anticipo i loro programmi di vestizione e le loro disposizioni. Pertanto, se avete domande sul vostro piano personale, dovreste essere in grado di trovare facilmente le risposte contattando il vostro rappresentante delle risorse umane o l'amministratore del piano pensionistico.
Prima di lasciare un lavoro, potresti prendere in considerazione l' impatto sul tuo programma di vesting . Ad esempio, se sei a sei mesi di distanza dalla piena maturità, potresti voler aspettare. Qualunque cosa tu faccia, non lasciare che un lungo periodo di maturazione ti impedisca di contribuire a un piano pensionistico. Anche se non aspetti i benefici completi, anche il 25% o il 50% di una partita di datore di lavoro significa più dollari per la pensione.
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