Cose importanti da sapere prima di decidere di acquistare
Molte società emettono stock option per i propri dipendenti. Se utilizzate in modo appropriato, queste opzioni possono valere un sacco di soldi per voi.
Nozioni di base sulle opzioni per i dipendenti
Con un piano di stock option a favore dei dipendenti, vi viene offerto il diritto di acquistare un numero specifico di azioni della società, ad un prezzo specifico chiamato prezzo di sovvenzione (chiamato anche prezzo di esercizio o prezzo di esercizio), entro un numero specificato di anni.
Le tue opzioni avranno una data di maturazione e una data di scadenza. Non è possibile esercitare le opzioni prima della data di maturazione o dopo la data di scadenza.
Le tue opzioni sono considerate "in the money" quando il prezzo corrente di mercato del titolo è superiore al prezzo di sovvenzione.
Ecco un riepilogo della terminologia che vedrai nel piano di stock option dei dipendenti:
- Sovvenzione prezzo / prezzo di esercizio / prezzo di esercizio - il prezzo specificato al quale il piano di stock option del dipendente indica che è possibile acquistare lo stock
- Data di emissione : la data in cui viene fornita l'opzione
- Prezzo di mercato - il prezzo corrente del titolo
- Data di maturazione : la data in cui è possibile esercitare le opzioni in base ai termini del piano di stock option del dipendente
- Data di esercizio - la data in cui eserciti le tue opzioni
- Data di scadenza - la data entro la quale è necessario esercitare le opzioni o scadrà
Come funziona un piano di stock option per dipendenti
Per capire come funziona un tipico piano di stock option dei dipendenti, diamo un'occhiata a un esempio.
Supponiamo che dal 1 ° gennaio 2012 ti vengano emesse opzioni azionarie per i dipendenti che ti offrono il diritto di acquistare 1.000 azioni di Widget al prezzo di $ 10,00 per azione. È necessario farlo da 1/1/2022. Il giorno di San Valentino nel 2017 lo stock di widget raggiunge $ 20,00 per azione e si decide di esercitare le opzioni azionarie dei dipendenti.
- Il tuo prezzo di sovvenzione è di $ 10,00 per azione
- L'attuale prezzo di mercato è di $ 20,00 per azione
- La data di emissione è 1/1/2012.
- La tua data di esercizio è il 14/02/2017.
- La data di scadenza è 1/1/2022.
Per esercitare le tue stock options devi acquistare le azioni per $ 10.000 (1.000 azioni x $ 10,00 per azione). Ci sono alcuni modi in cui puoi farlo:
- Paga in contanti : invii $ 10.000 alla società di brokeraggio che gestisce la transazione di opzioni e ricevi 1.000 azioni di Widget. Puoi conservare le 1.000 azioni o venderle.
- Esercizio senza contante : eserciti le tue opzioni e vendi abbastanza azioni per coprire il prezzo di acquisto. La società di brokeraggio rende questo accadere contemporaneamente. Ti rimangono 500 parti di Widget che puoi conservare o vendere.
- Scambio di azioni - Si invia un certificato per 500 azioni di Widget, che equivale a $ 10.000 al prezzo corrente di mercato, e questo viene utilizzato per acquistare le 1.000 azioni a $ 10,00 per azione. Sei rimasto proprietario di un totale di 1.000 parti di Widget che puoi conservare o vendere.
Tipi di opzioni su azioni dei dipendenti
Ci sono due tipi di emissione di società di stock option per i loro dipendenti:
- NQ - Opzioni su azioni non qualificate
- ISO - Opzioni di investimento incentivo
Diverse norme fiscali si applicano a ciascun tipo di opzione. Con le stock option dei dipendenti non qualificati, le imposte vengono spesso trattenute dai proventi nel momento in cui eserciti le tue opzioni.
Questo non è necessariamente il caso per le stock options incentive. Con un'adeguata pianificazione fiscale, è possibile ridurre al minimo l'impatto fiscale dell'esercizio delle opzioni .
Il piano di stock option per i dipendenti avrà un documento di piano che enuncia le regole applicabili alle opzioni. Ottenere una copia di questo documento di piano e leggerlo, o assumere un pianificatore finanziario che abbia familiarità con questi tipi di piani per aiutarvi.
Ci sono molti fattori da considerare nel decidere quando esercitare le tue opzioni . Il rischio di investimento, la pianificazione fiscale e la volatilità del mercato sono alcuni di questi, ma il fattore più importante è la tua situazione finanziaria personale, che potrebbe essere diversa da quella del tuo collega di lavoro. Tienilo a mente prima di seguire il consiglio di nessuno.
Dovresti tenere il magazzino?
Mantenere troppe scorte aziendali è considerato rischioso. Quando le tue entrate e una buona parte del tuo patrimonio netto dipendono tutte da una società se qualcosa di brutto accade alla compagnia la tua futura sicurezza finanziaria potrebbe essere in pericolo.
I dirigenti aziendali devono considerare questo nella loro pianificazione e lavorare per diversificare le azioni della società.