Prendere la decisione ottimale su quando e come utilizzare questi benefici può fare un'enorme differenza nel futuro livello di sicurezza della pensione.
Di seguito sono quattro le cose che vorresti fare per essere pronto per qualsiasi condizione finanziaria.
1. Aumenta la tua percentuale di risparmio e considera il tuo livello di rischio di carriera
Più fai, più dovrai risparmiare per poter mantenere il tuo stile di vita durante la pensione. E se sei altamente retribuito, devi anche tenere a mente il livello di rischio di carriera a cui sei esposto.
Diversi dirigenti aziendali intelligenti con cui ho lavorato, uno nel settore del titolo, uno nel settore tecnologico, hanno riconosciuto che il loro status potrebbe non durare per sempre. Sapevano che se la loro posizione dovesse finire, sostituire la loro posizione altamente remunerata potrebbe non essere facile. Hanno risparmiato il più possibile nei loro alti anni di guadagno. Uno è stato poi licenziato nel 2008 e ha trascorso tre anni in cerca di lavoro. La sua strategia di risparmio consisteva nel mettere a tacere fondi mentre il suo reddito veniva pagato in alto.
Mentre nel tuo picco di guadagni gli anni si concentrano sulla creazione di riserve di denaro in eccesso, finanziando il più possibile nel tuo 401 (k) e altri piani di benefit, ottenendo un piano finanziario e mantenendo le tue capacità professionali rilevanti.
2. Usa saggiamente i piani di compensazione differita scaglionando le date di pagamento
Numerose varianti di piani di compendi differiti sono offerte ai dirigenti superiori e ai dirigenti aziendali. Il nome più comune per un tale piano è un SERP (piano di pensionamento esecutivo supplementare), ma possono anche essere definiti piani top hat, piani di benefit in eccesso o piani di equalizzazione dei benefit.
Questi piani ti consentono di specificare una data futura in cui ti verrà corrisposto il risarcimento. Molte persone scelgono casualmente le date di pagamento senza considerare le conseguenze fiscali o il modo in cui questa futura data di pagamento potrebbe rientrare nel loro pensionamento o nei futuri piani di carriera. Spesso ricevono una somma forfettaria al momento del pensionamento o all'uscita dall'azienda. Questo non è sempre il modo più saggio per ricevere questo denaro.
Selezionando accuratamente i tempi dei pagamenti differiti, spesso è possibile ridurre al minimo le tasse e creare una compensazione delle entrate mentre si passa alla pensione. Idealmente, potrai scaglionare le date di pagamento in modo che le conseguenze fiscali siano distribuite su più anni di calendario.
3. Ridurre l'esposizione alle azioni della società
La maggior parte dei dirigenti aziendali ha una quota sproporzionata del proprio patrimonio netto legato allo stock della società per cui lavorano. Le scorte possono essere offerte sotto forma di stock option non qualificate o incentivanti, quote di azioni vincolate e contributi di abbinamento del datore di lavoro o ESOP (piano di azionariato dei dipendenti) all'interno del piano di pensionamento. Alcune persone acquistano anche più azioni con uno sconto tramite un ESPP (piano di acquisto delle azioni dei dipendenti).
Non vuoi che gran parte del tuo patrimonio netto e del tuo reddito futuro siano tutti legati al successo di un'azienda.
Creare un piano per la cessione delle azioni della società è intelligente. Devi farlo. Di seguito è riportata una panoramica di tre tipi di uscite di magazzino da considerare.
- Esercizio delle tue stock options - Esistono due tipi di stock option, opzioni di incentivazione e opzioni non qualificate . Ognuno ha un modo diverso di essere tassato. Collabora con un esperto fiscale o uno specialista di pianificazione finanziaria per creare un piano di uscita strategico in modo da vendere le opzioni di esercizio pagando la minima quantità di imposta possibile.
- Fare un piano strategico per vendere azioni - Se possiedi azioni da RSU, investimenti ESPP, o semplicemente perché ne hai comprate alcune, puoi utilizzare le strategie call coperte per generare entrate dallo stock e stabilire punti di prezzo in cui venderla. Questo può essere un ottimo modo per coloro che sono riluttanti a separarsi dalle azioni per creare un piano per ridurre la loro esposizione al rischio per un singolo titolo societario.
- Possibilmente detenere azioni in piani di datore di lavoro - Stock in un piano di datore di lavoro è l'unico tipo di stock da cui non si vuole uscire. Con un titolo derivante dai contributi per il datore di lavoro, al momento del pensionamento hai un'opzione di distribuzione speciale, che si chiama apprezzamento netto non realizzato o NUA. Una distribuzione NUA ti consente di distribuire azioni della società dal tuo piano di pensionamento, pagare l'imposta sul reddito ordinario solo sulla base del costo del titolo e quindi considerare il guadagno come plusvalenze a lungo termine - che sono tassate ad un'aliquota inferiore rispetto all'ordinario reddito.
4. Utilizzare i servizi di pianificazione finanziaria
Alcune aziende pagano per i servizi di pianificazione finanziaria per i loro dirigenti e quadri superiori attraverso una società prescelta. Se la tua azienda non lo fa, considera la possibilità di richiedere i servizi di un pianificatore finanziario a pagamento (ovvero senza commissioni) che ha un obbligo fiduciario nei tuoi confronti.