Devi pagare le tasse sulle tue prestazioni di sicurezza sociale? Può essere
Dipende. I tuoi benefici potrebbero essere non tassabili o parzialmente tassabili, a seconda di quanto reddito extra hai da altre fonti. Ecco come si rompe.
Se la sicurezza sociale è la tua unica fonte di reddito
Se non sei mai riuscito a investire in quel 401 (k), se non stai raccogliendo denaro affittando la tua casa mentre ti trasferisci con tuo figlio o tua figlia, e se hai rinunciato a lavorare completamente, il tuo reddito della sicurezza sociale non è tassabile
Questi sono solo esempi: il punto è che non hai nessun altro reddito da qualsiasi fonte. Potrebbe non essere nemmeno necessario presentare una dichiarazione dei redditi in questa situazione.
Se hai altri redditi
Se disponi di altre fonti di reddito oltre alle tue prestazioni di sicurezza sociale, una parte dei tuoi benefici potrebbe diventare tassabile. È possibile utilizzare il foglio di lavoro delle prestazioni di sicurezza sociale nelle Istruzioni per il modulo 1040 per calcolare il proprio ammontare imponibile, ma ecco come funziona fondamentalmente.
Innanzitutto, calcola il tuo reddito provvisorio, quindi confrontalo con gli importi di base nel grafico sottostante. Il tuo reddito provvisorio è il tuo reddito totale da tutte le altre fonti, compresi i redditi esenti da imposta, più la metà delle tue prestazioni di sicurezza sociale.
Questi importi di base vengono utilizzati per calcolare la parte imponibile delle prestazioni della Social Security per gli anni fiscali 2017 e 2018.
| Stato di deposito | Importo base | Importo aggiuntivo |
| singolo | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Capofamiglia | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Qualifying Widow (er) | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Married Arching congiuntamente | $ 32.000 | $ 44.000 |
| Married Arching Separatamente | $ 0 |
Come funziona l'importo base
Mettiamolo in chiaro inglese e dare un esempio. Diremo che raccogli $ 15.000 all'anno in redditi da investimenti. Continui a lavorare un giorno alla settimana solo per uscire di casa e sì, per contribuire a far quadrare i conti, e l'anno scorso hai guadagnato $ 7.000 facendo così. Si raccolgono $ 18.000 all'anno in benefici pensionistici di sicurezza sociale.
La metà di questo esce a $ 9.000.
Il tuo reddito provvisorio è quindi di $ 31.000: il tuo reddito da investimento più il tuo stipendio più $ 9.000 o il 50 percento dei tuoi benefici previdenziali. Se il tuo stato di deposito è Single, Head of Household o Qualifying Widow (er), il tuo reddito provvisorio è di $ 6.000 in più rispetto all'importo di base di $ 25.000, quindi dovrai pagare le tasse su una parte delle prestazioni della Social Security. Se il totale fosse risultato inferiore all'importo di base di $ 25.000, i tuoi benefici sarebbero stati esentasse.
Ora su questa quantità aggiuntiva
Poi c'è quell'altra colonna, la "quantità aggiuntiva". Il tuo reddito totale di $ 31.000 è superiore all'importo di base per il tuo stato di deposito, ma è inferiore all'importo aggiuntivo di $ 34.000, quindi dovresti pagare le tasse sul 50% delle prestazioni di sicurezza sociale.
Non è un'aliquota del 50 percento. Significa che dovrai denunciare e pagare l'imposta sul reddito di $ 9.000 dei tuoi $ 18.000 di reddito della sicurezza sociale.
Se il tuo reddito totale provvisorio fosse superiore a $ 34.000 nel 2017 o nel 2018, dovresti pagare l'imposta sul reddito all'85 percento delle prestazioni di previdenza sociale, in questo esempio $ 15.300 o 85 percento di $ 18.000.
Regole per coppie sposate
La stessa quantità di base e le regole addizionali si applicano se sei sposato e stai presentando una dichiarazione dei redditi congiunta , ma calcoleresti in base sia ai tuoi redditi sia alle tue prestazioni di sicurezza sociale.
Le coppie sposate che presentano dichiarazioni fiscali separate hanno due opzioni per calcolare la parte tassabile delle loro prestazioni di sicurezza sociale. Se hai vissuto insieme nella stessa famiglia in qualsiasi momento durante l'anno fiscale, questo riduce il tuo importo base pari a zero. Pagherete le tasse su una parte delle prestazioni della Social Security.
Le coppie sposate che vivevano separate l'una dall'altra per tutto l'anno possono utilizzare un importo base di $ 25.000 e l'importo del reddito aggiuntivo di $ 34.000 per calcolare la parte tassabile dei loro benefici, proprio come se fossero single.
In ogni caso, sia che tu sia sposato o single, la parte tassabile delle tue prestazioni di sicurezza sociale non può superare l'85 percento dei tuoi benefici totali.
Trattenimento delle prestazioni di sicurezza sociale
Puoi scegliere di ritirare le imposte sul reddito federali dalle tue prestazioni di sicurezza sociale se hai motivo di pensare che finirai per pagare le tasse su una parte di esse.
L'imposta federale sul reddito può essere trattenuta a un tasso del 7%, 10%, 15% o 25%. File Form W-4V (PDF) per consentire all'amministrazione della sicurezza sociale di sapere quante tasse ti piacerebbe avere trattenuto.
Le tasse statali sono diverse
Sebbene la maggior parte degli stati escluda il reddito della previdenza sociale dalla tassazione, a partire dal gennaio 2018 cinque stati importeranno anche l'85% dei benefici: Rhode Island, Vermont, North Dakota, West Virginia e Minnesota. Otto altri stati - Utah, Nebraska, New Mexico, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut e Colorado - tassano anche le prestazioni di sicurezza sociale in una certa misura, ma offrono alcune interruzioni in base all'età e al livello di reddito. Se vivi in una di queste giurisdizioni fiscali, non trascurare di pianificare anche le tasse statali.
Queste sono le regole base. Se hai più fonti di altri redditi, considera la possibilità di consultare un professionista delle imposte per definire più esattamente la tua responsabilità potenziale.