Come un sistema fiscale progressivo ti aiuta anche se non sei povero
Perché i ricchi dovrebbero pagare una quota maggiore del loro reddito al governo? Le famiglie povere spendono una quota maggiore del loro reddito sul costo della vita . Hanno bisogno di tutti i soldi che guadagnano per permettersi le basi come riparo, cibo e trasporti. Una tassa diminuisce la loro capacità di offrire uno standard di vita decente.
I ricchi, d'altra parte, possono permettersi le basi. Una tassa diminuisce la loro capacità di investire in azioni, aggiungere al risparmio previdenziale o acquistare oggetti di lusso.
La relazione sulla spesa dei consumatori del 2015 illustra questo punto. Ha scoperto che il quinto della popolazione con il reddito più basso ha speso $ 24.470 nel 2015. Di questi, hanno speso il 15% in cibo, il 35% in rifugi e servizi pubblici, ma solo il 2% in risparmio pensionistico. La quinta con il punteggio più alto ha speso $ 110.508. Di questi, hanno speso l'11% in cibo, il 33% in rifugi e servizi pubblici e il 14% in quelli pensionistici.
Esempi
L' imposta sul reddito degli Stati Uniti è progressiva. Le aliquote fiscali aumentano all'aumentare del reddito. Ecco le aliquote fiscali sul reddito federale del 2018-2025 per single e coppie sposate che presentano congiuntamente. I livelli di reddito sono per il reddito al netto delle imposte, dopo che sono state prese tutte le esenzioni e le detrazioni. Puoi vedere come quelli tra le fasce più alte pagano un'aliquota più elevata.
| Imposta sul reddito | Livelli di reddito per coloro che presentano come: | |
|---|---|---|
| attuale | singolo | Sposato-Joint |
| 10% | $ 0- $ 9,525 | $ 0- $ 19.050 |
| 12% | $ 9,325- $ 38.700 | $ 19,050- $ 77 mila quattrocento |
| 22% | $ 38,700- $ 82.500 | $ 77,400- $ 165.000 |
| 24% | $ 82,500- $ 157.500 | $ 165,000- $ 315.000 |
| 32% | $ 157,500- $ 200.000 | $ 315,000- $ 400.000 |
| 35% | $ 200.000- $ 500.000 | $ 400,000- $ 600.000 |
| 37% | $ 500.000 + | $ 600.000 + |
L' imposta sul reddito Obamacare è progressiva.
Si applica solo a coloro che guadagnano più di $ 200.000 all'anno ($ 250.000 per il deposito coniugato congiuntamente). Imposte una tassa addizionale dell'ospedale di Medicare di 0.9 per cento su tutti i redditi di reddito e di lavoro autonomo oltre le soglie. Imposta anche un ulteriore 3,8 per cento sul reddito da investimenti. Ciò include dividendi e plusvalenze superiori alla soglia.
Le imposte sul reddito da investimenti sono progressive. Essi mirano al reddito che le famiglie più abbienti possono permettersi meglio delle famiglie povere. Le tasse sulle plusvalenze e sui dividendi sono del 15 percento se sono detenute per almeno un anno. Alcuni critici sostengono che queste tasse non sono abbastanza progressive. I redditi da investimenti dovrebbero essere tassati alle normali aliquote dell'imposta sul reddito. Molte persone benestanti ricevono tutto il loro reddito da questi investimenti. Stanno ricevendo quasi il più basso tasso di imposta.
L'imposta sugli interessi maturati è progressiva per lo stesso motivo per cui le imposte sugli investimenti sono. Si applicano solo a coloro che hanno un reddito sufficiente per salvare e ricevere interesse.
I guadagni locativi sono valutati come le aliquote dell'imposta sul reddito. Ma i proprietari di immobili possono detrarre tutti i costi. Le perdite da una proprietà possono essere detratte da altre proprietà. Alcuni ricchi proprietari possono usare quelle deduzioni per evitare tutte le tasse. Di conseguenza, le tasse sugli affitti sono sia progressive che regressive, a seconda di come viene gestita l'attività.
La tassa di successione è molto progressiva. Viene prelevato da beni che i figli ereditano dai loro genitori. È il 40% su importi superiori a $ 5,43 milioni. Il piano fiscale di Trump ha aumentato il livello di esenzione per questa tassa, rendendolo un po 'meno progressivo.
Anche i crediti d'imposta per i poveri sono progressivi. Sono sottratti dalle imposte dovute dalla persona, riducendo le tasse dell'importo del credito. Sono progressivi perché la quantità risparmiata significa più per una persona con meno entrate. Alcuni crediti sono ancora più progressivi perché sono disponibili solo per coloro che vivono al di sotto di un determinato livello di reddito.
- Il credito d'imposta sul reddito guadagnato viene assegnato per ogni dipendente fino a determinati livelli di reddito. È molto progressivo poiché il contribuente riceve il credito anche se è superiore alle imposte dovute.
- Il credito d'imposta per anziani e disabili viene assegnato a coloro che hanno 65 anni o più o sono pensionati per invalidità. È disponibile solo per quelli sotto un limite di reddito molto basso, rendendolo progressivo.
- Il credito d'imposta per i figli è progressivo perché è un importo fisso che significa di più per i poveri.
- Il credito previdenziale è in teoria progressivo perché è disponibile solo fino a un certo reddito. È regressivo in realtà perché la maggior parte delle famiglie povere non fa abbastanza per salvare qualcosa per il futuro.
L' imposta sui salari della previdenza sociale è regressiva , l'opposto del progressivo. Innanzitutto, viene pagato alla stessa velocità, indipendentemente dal reddito. I dipendenti pagano il 6,2 percento del loro reddito, mentre gli imprenditori pagano il 12,4 percento. Più importante, i dipendenti e gli imprenditori non devono pagare l'imposta sul reddito oltre un certo livello. Nel 2018, il limite è $ 128,400.
Le detrazioni fiscali sono anche regressive. La detrazione standard è un importo fisso che viene sottratto dal reddito imponibile. Valgono di più per i contribuenti tra parentesi. Ad esempio, una detrazione di $ 10.000 riduce le tasse di $ 1.500 per le persone nella fascia di imposta del 15%. Quella stessa deduzione di $ 10.000 riduce le tasse di $ 3,500 per le persone nella fascia delle tasse del 35%.
Le detrazioni specificate includono gli averi di vecchiaia, gli interessi sui prestiti agli studenti e i conti di risparmio sanitario. Questi rendono l'imposta sul reddito meno progressiva, dal momento che le persone povere non hanno probabilmente abbastanza reddito per permettersi queste spese. Di conseguenza, non possono approfittare delle detrazioni.
Come influisce l'economia
Le tasse progressive sono una forma di redistribuzione del reddito. Il governo spende parte di quei soldi delle tasse sui servizi per i poveri per rendere il sogno americano più realizzabile. Cerca di offrire a ogni bambino un'eguale opportunità di perseguire la propria felicità.
Le tasse Obamacare sono progressive. Si assicurano che i poveri possano permettersi cure preventive, riducendo così tutti i costi dell'assistenza sanitaria. Il costo del servizio di pronto soccorso per i non assicurati è di ben 10 miliardi di dollari l'anno. L'assistenza ospedaliera è molto costosa e rappresenta un terzo di tutti i costi dell'assistenza sanitaria in America. Quasi la metà dei pazienti ospedalieri (il 46,3%) è andato perché non avevano nessun altro posto dove andare per l'assistenza sanitaria. Questo è particolarmente vero per i non assicurati . Questo costo viene spostato sui premi dell'assicurazione sanitaria e su Medicaid. Se i poveri possono permettersi l'assicurazione sanitaria e le cure mediche, è più probabile che ricevano cure preventive. Possono essere curati per malattie croniche prima che diventino pericolosi per la vita. Il risultato sono costi sanitari inferiori per tutti.
I sistemi fiscali progressivi migliorano la capacità dei poveri di acquistare oggetti di uso quotidiano, aumentando la domanda economica. Ad esempio, uno studio di Economy.com ha rilevato che ogni dollaro speso per i buoni pasto stimola $ 1,73 della domanda. Come può $ 1 creare $ 1,73? Crea un effetto a catena. Ad esempio, un dollaro speso al supermercato paga per il cibo. Aiuta anche a pagare lo stipendio del commesso, i camionisti che trasportano il cibo e persino il contadino che lo coltivava. I commessi, i camionisti e gli agricoltori poi fanno acquisti, che pagano più personale. Questo effetto a catena mantiene forte la domanda, creando un ulteriore vantaggio. Con una forte domanda, non è necessario licenziare dipendenti.
Le agevolazioni fiscali per i ricchi hanno un effetto molto più debole. Ad esempio, le agevolazioni fiscali aziendali generano solo 33 centesimi per ogni dollaro di entrate perso.