Dovrai pagare le tasse Obamacare quest'anno?
Penalità per non avere l'assicurazione
Fino al 2019, pagherai un'imposta aggiuntiva se non hai un'assicurazione sanitaria per almeno nove mesi all'anno.
A partire dal 2016, la tassa è stata elevata al 2,5 percento del reddito lordo corretto . Nel 2019, il piano fiscale di Trump elimina la tassa.
L'imposta è limitata a un livello massimo. Non sarà mai superiore al costo medio nazionale per l'acquisto del piano di assicurazione sanitaria Bronze sulle borse . Il Congressional Budget Office stima che si tratti di circa $ 4.500 all'anno per gli individui e $ 12.000 per le famiglie.
L'imposta non sarà mai inferiore a una tassa minima fissa. Quello è $ 695 per adulto e $ 347,50 per bambino, con un limite di $ 2,085 per famiglia. Dopo il 2016, questo minimo aumenta con l' indice dei prezzi al consumo .
Nel 2015, 6,7 milioni di contribuenti hanno pagato la sanzione. Stime preliminari mostrano che il numero è diminuito nel 2016. Coloro che guadagnano tra $ 25.000 e $ 50.000 sono più propensi a pagare la sanzione. Molti non possono permettersi l'assicurazione. Chi guadagna di meno può trarre vantaggio da Medicaid.
Vantaggi fiscali ridotti
Se specifichi, puoi detrarre solo le spese mediche che non sono coperte dalla tua assicurazione sanitaria e superare il 10 percento del tuo reddito.
Prima dell'ACA, è possibile detrarre le spese che superano il 7,5 percento del reddito. Nel 2017 e nel 2018, il piano fiscale di Trump restituisce questa detrazione al livello pre-ACA.
Se si utilizza un Conto di risparmio sanitario o un conto simile, è possibile salvare solo $ 2,500 prima delle imposte. L'ACA ha escluso i farmaci da banco come spese mediche ammissibili per la spesa flessibile.
Se non si utilizzano i fondi FSA per le spese mediche, la sanzione fiscale aumenta al 20%. L'IRS fornisce indicazioni più dettagliate su HSA e conti di risparmio sanitario .
Imposta sul reddito
Guadagni più di $ 200.000 all'anno? Presentate congiuntamente una coppia sposata che guadagna almeno $ 250.000 all'anno. Sei sposato ma ti iscrivi separatamente e guadagna almeno $ 125.000 all'anno? Se hai risposto sì a uno di questi, pagherai tasse sul reddito extra. Questa è un'ulteriore tassa ospedaliera Medicare dello 0,9 percento sul reddito e sui profitti del lavoro autonomo oltre le soglie stabilite. Ti viene anche tassato un ulteriore 3,8% sui redditi da investimenti. Questi includono dividendi e plusvalenze superiori alla soglia.
Se il tuo reddito è superiore alla soglia, puoi pagare le tasse Obamacare se vendi la tua casa. Le tasse si applicano se guadagni più di $ 250.000 come persona singola o $ 500.000 come coppia sposata in guadagni in conto capitale. Ciò significa che devi cancellare l'importo della soglia applicabile dopo aver dedotto il prezzo di acquisto originale e altri investimenti che hai effettuato. Se vendi proprietà di investimento, non ricevi questa esclusione. La tassa Obamacare la considera come qualsiasi altra plusvalenza.
Tasse di affari
Tassa di Cadillac. Le compagnie che offrono piani di assicurazione sanitaria ad alto costo, denominati piani Cadillac, riceveranno un'imposta del 40%.
Questi piani hanno premi di almeno $ 10.200 per gli individui o $ 27.500 per le famiglie. Sono necessari a coloro che svolgono lavori pericolosi. È stato ritardato fino al 2020. I lobbisti stanno lavorando per abrogare la tassa nel 2018 perché è lì che le aziende inizieranno a pianificare per il 2020.
Servizi di abbronzatura indoor. Questi sono riscossi una tassa di accisa del 10 per cento del costo effettivo di concia.
Produttori di dispositivi medicali. Queste aziende pagano un'accisa del 2,3% sulle vendite lorde. Questa tassa è stata sospesa fino al 2018. L'associazione commerciale di dispositivi medici, AdvaMed, sta facendo pressioni per abrogare la tassa.
Farmaci e importatori di farmaci da prescrizione. Queste aziende ricevono una tassa annuale.
Corporazioni. Nel 2014, il fattore di pagamento delle imposte stimato è aumentato del 15,75% per le società con un patrimonio di almeno $ 1 miliardo.
Compagnie di assicurazione sanitaria .
Possono solo detrarre $ 500.000 per il compenso di un singolo dipendente.
Crediti d'imposta ed esenzioni
Se il tuo reddito è pari o inferiore al 400% del livello di povertà federale , potresti avere diritto a un credito d'imposta. Questo varia a seconda dello stato.
Se il tuo reddito è pari al 225% del livello di povertà, potresti anche essere in grado di risparmiare sui tuoi costi iniziali. Qualsiasi compagnia di assicurazione che vende in borsa deve ridurre i costi a un livello accessibile. Questo varia a seconda dello stato.
Se il tuo reddito è pari o inferiore al 138% del livello di povertà, non dovrai pagare la tassa. Nella maggior parte degli stati, avrai anche diritto a Medicaid.
Inoltre, non dovrai pagare la tassa se:
- Il tuo reddito è così basso che la copertura è inaccessibile.
- Non è necessario presentare una dichiarazione dei redditi.
- Sei un membro di una tribù indiana.
- Partecipi a un ministero di condivisione sanitaria o sei un membro di una religione che si oppone all'assicurazione sanitaria.
- Fai domanda per un'eccezione di disagio.
Le aziende
Meno di 25 dipendenti. È possibile ottenere un credito fiscale del 50% per l'assicurazione sanitaria. Sei idoneo se il salario medio dei tuoi dipendenti è inferiore a $ 50.000 e paghi almeno la metà dei premi. Ciò non si applica ai costi dell'assicurazione sanitaria dei proprietari.
Meno di 50 dipendenti. È possibile utilizzare gli scambi di assicurazione sanitaria per aiutarvi a trovare i piani più economici.
50 o più dipendenti. A partire dal 2015, se non si fornisce l'assicurazione sanitaria, è necessario pagare un'imposta di accisa di $ 2.000 per dipendente. Un'eccezione si applica ai primi 30 dipendenti.
Tutte le attività commerciali - È possibile ottenere assistenza finanziaria federale se si offre l'assicurazione sanitaria per pensionati anticipati da 55 a 64 anni. È possibile ottenere un credito d'imposta del 28 percento dei costi del farmaco se si fornisce una copertura di prescrizione per i dipendenti in pensione.
Charities
I datori di lavoro esentasse possono ottenere un credito fiscale del 35% come rimborso alle stesse condizioni delle piccole imprese di cui sopra.
Approfondimenti : quanto mi costerà? | Pro e Contro | Come funziona | Riepilogo Obamacare | Fa aumentare il debito? | In che modo mi influenza?
Per ulteriori informazioni su come risparmiare sulle tasse Obamacare, vedere il mio libro "The Ultimate Obamacare Handbook".