Le lettere di credito si trovano spesso nel commercio internazionale, ma possono anche essere utilizzate per le transazioni nazionali. I dettagli di ogni accordo non sono così importanti come il concetto di una banca che promette di pagare un "beneficiario" una volta che succede qualcosa.
Che qualcosa potrebbe essere: un esportatore spedisce merci, un cliente non riesce a pagare in tempo, un appaltatore non completa un progetto, o qualcuno, in qualche modo, non adempie a qualsiasi obbligo abbia accettato.
Quando fai affari con qualcuno in un paese straniero (o anche con un cliente o un venditore nuovo di zecca nel tuo paese d'origine), devi fidarti di loro in una certa misura. Forse non hai mai incontrato la persona con cui hai a che fare e potresti non sapere molto della loro compagnia.
Se stai vendendo qualcosa a quella compagnia, pagheranno mai per questo? Se stai acquistando qualcosa e invii denaro, consegneranno mai la merce? Senza un qualche tipo di garanzia, fare affari è rischioso. Le lettere di credito irrevocabili possono ridurre i rischi sia per gli acquirenti che per i venditori.
Lo scopo di una lettera di credito irrevocabile
Per comprendere lettere di credito irrevocabili, è importante comprendere due componenti: sono lettere di credito e sono irrevocabili , nel senso che non possono essere modificate o annullate a meno che tutti siano d'accordo. Esaminiamo entrambe le componenti, esaminiamo alcuni vantaggi e svantaggi, e guarda un esempio di una lettera di credito in azione.
Lettere di credito
Se sai già cos'è una lettera di credito, salta. In caso contrario, discuteremo brevemente il concetto qui e potrete leggere una panoramica per ulteriori informazioni. Le lettere di credito sono accordi tra un acquirente (spesso un importatore) e la banca dell'acquirente. La banca si impegna a pagare il venditore (l'esportatore) non appena vengono soddisfatte determinate condizioni.
Per soddisfare tali condizioni, il venditore in genere deve solo spedire i prodotti dell'acquirente in tempo e soddisfare eventuali altri requisiti elencati nella lettera. Questo accordo fornisce sicurezza a entrambe le parti - acquirente e venditore: l'acquirente sa che non pagherà nulla fino a quando i beni non saranno stati spediti o che i servizi non saranno stati eseguiti, e il venditore sa che verrà pagata fintanto che farà tutto quanto specificato nella lettera Tuttavia, le lettere di credito non eliminano completamente i problemi. Compratori e venditori corrono sempre dei rischi, anche con una lettera di credito irrevocabile.
Per i venditori, le lettere di credito sono particolarmente utili perché il venditore deve fare affidamento sulla forza della banca, non sulla forza dell'acquirente. Quando vendi qualcosa, come fai a sapere che sarai pagato - soprattutto se non hai mai fatto affari insieme prima (e quanti clienti all'estero sono disposti a pagarti in anticipo)? Anche se ti fidi che il tuo acquirente intenda pagare, possono accadere cose brutte e il tuo acquirente potrebbe non avere denaro in mano quando è il momento di farti pagare.
Con una lettera di credito irrevocabile, non devi preoccuparti della situazione finanziaria dell'acquirente. Una volta che la lettera è stata emessa, hai una promessa da parte della banca che l'ha emessa.
La banca ti pagherà non appena dimostrerai di aver soddisfatto le condizioni enunciate nell'accordo, quindi devi solo valutare quanto è stabile e stimabile la banca (al contrario di valutare ogni singolo potenziale acquirente in ogni singolo paese) . Per ulteriori discussioni, vedi Lettere di credito e Conto aperto.
Tuttavia, per essere pagato, devi soddisfare i requisiti della lettera (con conformità al 100%). Se qualcosa è spento, la banca può rifiutare il pagamento. Ciò include tutto, dai problemi principali (invio della spedizione in anticipo o in ritardo) a problemi apparentemente minori (errori tipografici nel contratto o sostituzione della parola "Suite" per "Unità" nel tuo indirizzo). La banca si occupa di verificare i documenti e non si preoccupano di nient'altro.
Per gli acquirenti, le lettere di credito possono aiutare a garantire che qualcosa sia stato fatto.
Il venditore non ha solo accettato il pagamento e ha fatto volare la cooperativa - ha effettivamente spedito qualcosa. Tuttavia, una lettera di credito irrevocabile riguarda i documenti e non ha nulla a che fare con la qualità della merce spedita. La tua banca effettuerà il pagamento una volta che il venditore fornirà documenti che dimostrino che è stata effettuata una spedizione. Non saprai cosa c'è nella spedizione fino a quando non arriverà (e il denaro sparirà). Per gestire i rischi, è possibile richiedere che un certificato di ispezione sia uno dei documenti richiesti.
Un esempio
Il modo più semplice per capire una lettera di credito è guardare un esempio. Puoi vedere un esempio visivo del processo o leggere l'esempio qui sotto. Questo è un esempio generico per illustrare il concetto, e tutte le offerte che fai saranno sicuramente diverse. Potrebbero esserci più passaggi (e intermediari) coinvolti.
- Sally, nel Paese X, vuole acquistare i widget da George, nel Paese Z
- Sally non vuole pagare in anticipo, e George non vuole costruire i widget finché non è sicuro che verrà pagato
- Sally e George sono d'accordo su prezzo, quantità, data di spedizione e altri termini
- Sally chiede alla sua banca una lettera di credito e fornisce dettagli sul suo accordo con George alla banca
- La banca di Sally inoltra la lettera a una banca nel Paese Z (chiameremo quella banca di George's bank)
- La banca di George fornisce la lettera di credito a George, che lo esamina per assicurarsi che possa soddisfare i requisiti
- George produce i widget e li spedisce a Sally
- George fornisce documenti alla sua banca per dimostrare che ha effettuato la spedizione
- La banca di George esamina i documenti per assicurarsi che soddisfino i requisiti nella lettera di credito e inoltra i documenti alla banca di Sally (a questo punto, George potrebbe essere pagato, o potrebbe dover aspettare)
- La banca di Sally esamina i documenti per assicurarsi che soddisfino i requisiti, e se lo fanno, la banca di Sally invia il pagamento alla banca di George
- La banca di Sally fornisce i documenti a Sally, inclusi i documenti di cui avrà bisogno per reclamare la spedizione quando arriva nel Paese X
- La banca di George paga George
Quando paga Sally alla sua banca? Dipende. Potrebbe dover fornire i fondi in anticipo (ma non sta inviando i soldi a George - sta semplicemente lasciando che la banca li tenga finchè i documenti non arrivano). Oppure, se ha credito e garanzie sufficienti, la sua banca potrebbe aspettare e chiedere il denaro dopo che la lettera di credito è tornata con i documenti richiesti. Infine, la banca di Sally potrebbe emettere un prestito a Sally come parte della lettera di credito, e lei ripagherà il prestito nel tempo.
La lettera di credito irrevocabile
Le lettere di credito, in generale, funzionano come descritto sopra. Ma che dire delle lettere di credito irrevocabili ?
Una lettera di credito irrevocabile è semplicemente una lettera di credito che non può essere modificata o annullata senza il permesso di tutti: l'acquirente, il venditore e qualsiasi banca coinvolta.
È estremamente difficile trovare una lettera di credito che non sia irrevocabile. Tuttavia, vale sempre la pena di verificare se si dispone o meno di un documento irrevocabile o revocabile. Ovviamente, è difficile pianificare quando le cose possono cambiare in qualsiasi momento.
I venditori in genere vogliono che le lettere di credito siano irrevocabili perché possono essere bruciate se producono e spediscono merci senza alcuna garanzia di pagamento. Ma i compratori possono anche volere che le cose siano scolpite nella pietra: non vogliono che i venditori spediscano le merci in ritardo o cambino le quantità degli ordini senza prima discutere le cose. In definitiva, il rischio maggiore cade sui venditori e dovresti evitare di vendere qualsiasi cosa con una lettera di credito revocabile.
Come ottenere una lettera di credito irrevocabile
Se hai bisogno di ottenere una lettera di credito, parla con la tua banca. Probabilmente avrai bisogno di qualcuno nel dipartimento del commercio internazionale (o simile). Non provare a creare una lettera di credito e non "adattare" una lettera di credito utilizzata da qualcun altro. Qual è il grosso problema? Se qualche dettaglio è disattivato, rischierai una costosa battaglia legale (probabilmente all'estero, dove le leggi potrebbero essere diverse da quelle a cui sei abituato), e potresti non essere pagato per le spedizioni che invii. Potresti risparmiare qualche dollaro facendolo da solo, ma i rischi sono significativi.
Per i venditori, è una buona idea esaminare le alternative alle lettere di credito, compresa l'assicurazione del credito commerciale, che potrebbe essere meno costosa, e diversi tipi di lettere di credito .