Massimi per il 2014 Keoghs, alias HR 10s o Piani qualificati
Se la tua azienda è strutturata come una di quelle sopra, scopri di più sui piani qualificati e sui loro limiti massimi di contribuzione nel 2014.
Limiti del piano qualificato (Keogh) 2014
Un Keogh è simile a un piano pensionistico 401 (k) , ma è disponibile in due varietà. Un piano a benefici definiti è come una pensione tradizionale, che puoi finanziare fino a $ 205.000 nel 2013 e $ 210.000 nel 2014, fino al 100% del risarcimento. Rende una scelta interessante per i lavoratori autonomi altamente retribuiti che vogliono contribuire con qualche dollaro in più prima del pensionamento. Il piano contributivo definito consente di definire l'importo che verrà messo in ciascun anno. Puoi ottenere un Keogh. Definisci il contributo che verrà effettuato ogni anno. Puoi farlo in due modi: partecipazione agli utili o acquisto di denaro. Con la partecipazione agli utili, puoi contribuire fino a un limite di $ 50.000 nel 2012 e puoi detrarre fino al 25% del reddito. Quello che scegli di contribuire a un piano di partecipazione agli utili può cambiare ogni anno.
Con un piano di acquisto di denaro, si determina all'inizio la percentuale di profitti che verranno collocati nel Keogh. Ma quel contributo è necessario se ci sono profitti e non possono essere modificati. Se il contributo non viene effettuato, dovrai affrontare una penalità.
I contributi versati a ciascun tipo di piano sono effettuati al lordo delle imposte, il che significa che vengono prelevati dal salario imponibile, oppure è possibile effettuare una detrazione anticipata sulla dichiarazione dei redditi annuale.
Investire in un Keogh
Come con un tradizionale 401 (k), il denaro versato a un Keogh può essere tassato differito fino al pensionamento a partire da 59 anni e non oltre i 70 anni. I prelievi fatti prima di quel momento saranno tassati su un federale e probabilmente livello di reddito statale e locale, inoltre, con alcune eccezioni, verrai colpito da una penale del 10%.
Investite i vostri soldi del piano qualificato in una gamma tipica di investimenti. È possibile scegliere tra azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e qualsiasi altro tipo di investimento.
A differenza di altri tipi di piani pensionistici per piccole imprese, Keoghs deve essere stabilito prima della fine dell'anno per ottenere una detrazione sulle imposte sul reddito di quell'anno. Ma se ne hai una stabilita, puoi fare dei contributi per l'anno precedente fino al momento in cui depositi le tasse.
I piani HR 10 o Keogh sono adatti alla tua attività?
Se stai considerando un HR 10, dovresti sapere che richiedono una buona quantità di documenti annuali. Un modulo IRS 5500 deve essere archiviato ogni anno, e per la maggior parte di noi, ciò richiederà l'aiuto di un commercialista o di un professionista finanziario. In effetti, se stai considerando un Keogh dovresti probabilmente discutere le tue opzioni con un pianificatore finanziario o un consulente fiscale. Non riesco nemmeno a iniziare a coprire le possibili complessità di questi piani per te e la tua attività.
(Anche il sito IRS sembra privo di informazioni.) Se sei un operatore di una sola persona, un IRA SEP ha limiti simili ed è molto più semplice da stabilire e mantenere.
Il contenuto di questo sito è fornito solo a scopo informativo e di discussione. Non è inteso per essere un consiglio finanziario professionale e non dovrebbe essere l'unica base per le vostre decisioni di investimento o di pianificazione fiscale. In nessun caso queste informazioni rappresentano una raccomandazione all'acquisto o alla vendita di titoli.