Il tuo denaro non è davvero tuo, a meno che tu non sia completamente libero
Il tuo datore di lavoro potrebbe essere molto generoso con i contributi al tuo piano di pensionamento o al tuo piano di stock option, ma il denaro e tutti gli altri benefici non sono realmente tuoi finché non hai rispettato il piano di maturazione del piano.
Fino a quel momento, potresti comunque perdere i tuoi benefici.
Che cosa esattamente sta vestendo?
"Vesting" si riferisce alla tua porzione di proprietà nel denaro che ti è stato dato come parte di un pensionamento, un'opzione azionaria o un altro piano di benefit. È un concetto un po 'confuso perché, anche se potresti vedere i soldi nel tuo account, potresti comunque perdere quei soldi (o un altro beneficio) se lasci il lavoro perché non ti sei ancora assegnato.
Per incoraggiare la tua fedeltà, i datori di lavoro versano frequentemente i loro contributi al tuo account di pensionamento o di stock a scatti, il che significa che possono appendere i loro contributi davanti a te come una carota: più anni lavori, più i loro contributi ottengono tenere. Se te ne vai, i fondi tornano all'azienda.
Il vesting non si applica ai soldi che tu contribuisci (sono i tuoi soldi, e puoi tenerli se lasci la compagnia).
Ogni volta che apporti un contributo al tuo piano di pensionamento al lavoro, sei al 100% investito dei tuoi contributi. I piani di maturazione si applicano solo ai fondi che le società contribuiscono a vostro nome.
Orari di maturazione per conti pensionistici
Gli orari di maturazione sono disponibili in tre tipi di base:
- Vestizione immediata: proprio come suggerisce il nome, i dipendenti con questo tipo di piano di acquisizione acquisiscono il 100% della proprietà del denaro corrispondente del loro datore di lavoro non appena atterra nei loro conti.
- Vesting della scogliera: i piani di vestizione di Cliff trasferiscono il 100% di proprietà al dipendente in un grosso pezzo dopo un periodo specifico di servizio (ad esempio, un anno). I lavoratori non hanno diritto a nessuno dei loro contributi di abbinamento se lasciano prima che il periodo scada. Ma il giorno in cui raggiungono la data limite, possiedono tutto. La legge federale richiede che gli schemi di maturazione della scogliera nei piani pensionistici qualificati come un 401 (k) o un 403 (b) non superino i tre anni.
- Maturazione graduale : la maturazione graduale consente ai dipendenti di aumentare progressivamente la proprietà dei contributi di abbinamento man mano che aumenta la durata del servizio, con il risultato di una partecipazione al 100%. Ad esempio, un piano di vesting graduato di cinque anni potrebbe concedere il 20% di proprietà dopo il primo anno, quindi il 20% in più ogni anno fino a quando i dipendenti acquisiscono la piena proprietà (100%) dopo cinque anni. Se il dipendente lascia prima che siano trascorsi cinque anni, riesce a mantenere solo la percentuale dei contributi di corrispondenza del datore di lavoro in cui è investita. La legge federale stabilisce un limite massimo di sei anni per gli schemi di maturazione graduale nei piani pensionistici.
Orari di maturazione per le opzioni su azioni
Le opzioni su azioni danno ai dipendenti il diritto di acquistare azioni della società a un prezzo stabilito, indipendentemente dall'attuale valore di mercato delle azioni. La speranza è che il prezzo di mercato del titolo salirà al di sopra del prezzo stabilito prima che l'opzione venga utilizzata, dando al dipendente una possibilità di ottenere un profitto.
Questi piani possono venire con una qualsiasi delle forme base di vesting.
Ad esempio, in un piano a dirupo, il dipendente ottiene l'accesso a tutte le opzioni stock nella stessa data. In un piano graduato, i dipendenti possono esercitare solo una parte delle loro opzioni alla volta.
Se ad esempio ai dipendenti vengono concesse opzioni su 100 azioni con un piano di acquisizione di cinque anni, devono lavorare per la società per altri cinque anni prima di poter esercitare una qualsiasi delle opzioni per acquistare azioni. In un programma graduato di cinque anni, potrebbero essere in grado di acquistare 20 azioni all'anno fino a raggiungere 100 azioni nel quinto anno.
Poiché la maggior parte delle borse di stock option non fanno parte del piano pensionistico di un dipendente, i loro programmi di maturazione non sono limitati dalle stesse regole federali che regolano i contributi corrispondenti.
Considerazioni finali sul vesting
Per ridurre o addirittura eliminare la possibilità di rinunciare a qualsiasi contributo di datore di lavoro che si possa beneficiare, è importante apprendere e comprendere il piano di maturazione e le regole della propria azienda.
Assicurati di rivedere il tuo estratto conto più recente, di contattare il dipartimento delle risorse umane o di controllare il manuale dei sussidi per saperne di più su eventuali piani di maturazione a cui i tuoi conti di pensionamento potrebbero essere soggetti.