Cosa offre ai contributori di New York i piani di risparmio per l'istruzione universitaria
Se vivi nell'Empire State, e stai pianificando di mettere un bambino al college, la buona notizia è che New York offre una notevole detrazione fiscale per i residenti che contribuiscono al suo programma di risparmio del 529 College . I singoli contribuenti possono ottenere una detrazione dell'imposta sul reddito dello Stato di New York fino a $ 5.000, mentre le coppie sposate che archiviano congiuntamente possono ottenere una detrazione fino a $ 10.000.
I piani 529 offrono modi vantaggiosi per risparmiare denaro.
Se si risparmia abbastanza denaro attraverso questo veicolo, c'è meno stress al momento dell'ammissione sulla richiesta di aiuti finanziari o sulla ricerca di borse di studio. Gli investimenti effettuati in questi conti sono esenti da imposte sul reddito federali e statali. Inoltre, tutti i prelievi utilizzati per le spese di istruzione superiore qualificate sono esenti dall'imposta sul reddito federale. New York è uno dei 33 stati e il District of Columbia che offrono ai residenti una detrazione fiscale o un credito d'imposta.
Attraverso questi piani deducibili dalle tasse, i familiari e gli amici possono contribuire al fondo di un college per bambini e ottenere un beneficio fiscale per farlo. Nel corso degli anni, con contributi regolari e interessi composti, il piano può crescere in modo significativo per provvedere alle spese educative del bambino. New York offre due 529 piani di risparmio:
- Programma 529 (diretto) di New York: gestito da Vanguard e Upromise Investments, questo piano offre tre opzioni di portafoglio basate sull'età (prudente, moderata e aggressiva) e 13 opzioni di portafoglio di fondi individuali (quattro multi-fund e nove single fund). I portafogli basati sull'età spostano la loro asset allocation nel tempo, da aggressiva a sempre più conservativa, mentre lo studente si avvicina all'età universitaria. Altre opzioni di investimento individuali includono quelle progettate per tenere traccia di strategie che includono la crescita aggressiva e gli investimenti generatori di reddito o gli indici di mercato, titoli azionari o obbligazionari sviluppati. Morningstar nota che il piano è uno dei meno costosi piani venduti direttamente disponibili e elogia i benefici fiscali per i residenti dello stato. L'importo minimo che devi contribuire al piano diretto 529 di New York per aprire un account è $ 25.
- Programma 529 di New York (Advisor-Guided): questo piano di advisor venduti offre un mix di investimenti multi-fondo e fondi comuni di investimento. Il tuo consulente può aiutarti a scegliere tra tre diversi approcci ai fondi sottostanti da JP Morgan e fondi negoziati in borsa da State Street Global Advisors - portafogli basati sull'età, portafogli di asset allocation e portafogli individuali. Morningstar evidenzia la solida struttura del piano e un'opzione basata sull'età ben diversificata. Questo programma richiede un contributo iniziale di $ 1.000 e di $ 25 in seguito.
Panoramica sulla detrazione fiscale del piano di risparmio 529 del New York College
Il limite massimo di contribuzione per tutti i piani di New York è di $ 375.000. Fino a $ 10.000 sono deducibili annualmente dal reddito imponibile dello Stato di New York per le coppie sposate che presentano congiuntamente; i singoli contribuenti possono detrarre fino a $ 5000 all'anno. Le agevolazioni fiscali dello Stato per i contribuenti di New York non residenti possono variare. Le detrazioni fiscali statali possono essere soggette a ricattura in determinate circostanze, come i rollover al piano 529 di uno Stato o prelievi non qualificati. Si prega di consultare il proprio consulente fiscale per ulteriori informazioni sulla situazione specifica.
Aggiungendo alla sua attrattiva è il fatto che i residenti non hanno bisogno di dettagliare le loro altre deduzioni per richiedere un beneficio dal loro programma di risparmio College 5 529. In altre parole, se non sei in grado di detrarre qualcos'altro, sarai comunque in grado di dedurre i tuoi contributi al piano dal tuo reddito lordo.
Come con la maggior parte degli stati, le distribuzioni dal piano diretto che non sono utilizzate per le spese di istruzione qualificata sono soggette a tassazione, e anche una possibile "ricattura" delle detrazioni prese negli anni precedenti.
Valore della detrazione fiscale del piano di risparmio di New York College
Se sei un newyorkese cercando di scegliere tra il programma di risparmio del college 529 e altri veicoli di risparmio universitari, è necessario tenere conto dei potenziali risparmi fiscali della detrazione di New York per i residenti.
Ricorda che i newyorkesi ricevono solo una detrazione per aver contribuito al piano 529 e non per i piani di altri stati. Se, ad esempio, un reddito imponibile dello Stato di New York di $ 318.750 - $ 2,125.450 comporta un'aliquota del 6,85%, un contributo di $ 5,000 potrebbe potenzialmente risparmiare $ 342,50 al momento dell'imposta. In altre parole, ricevere la detrazione potrebbe essere simile a un bonus del 6,85% sull'importo fornito.