Non effettuare il doppio pagamento delle tasse sui fondi comuni
Come vengono tassati i fondi comuni
I fondi comuni non sono gli stessi di altri titoli di investimento, come le azioni, perché sono singoli portafogli, denominati investimenti in pool, che detengono dozzine o centinaia di altri titoli.
Pertanto, l'attività imponibile che ha luogo nell'ambito della gestione dei fondi comuni passa a carico dell'utente, l'investitore del fondo comune di investimento. Ad esempio, se una partecipazione azionaria nel tuo fondo comune paga i dividendi, allora il gestore del fondo vende le azioni a un valore superiore a quello che ha pagato per questo, ti saranno imposte due livelli: 1) Una tassa sui dividendi, che generalmente tassati come reddito, e 2) Una tassa sulle plusvalenze, che sarà tassata ai tassi di plusvalenze.
E anche se hai detenuto il fondo comune solo per alcuni mesi e non hai venduto alcuna azione, è possibile che tu possa ricevere una distribuzione di utili a lungo termine (ammesso che il fondo comune abbia detenuto il titolo per più di un anno) . Pertanto le imposte che ti vengono distribuite sono dovute alle attività del fondo comune di investimento, non a causa delle tue attività di investimento
Vedi anche: Come vengono tassati i dividendi sui fondi comuni
L'errore All-Too-Common delle imposte sui fondi comuni di doppio pagamento
Ora supponiamo che siano trascorsi 5 anni e tu vendi il tuo fondo comune.
E supponiamo anche che il tuo investimento iniziale sia stato di $ 10.000 in azioni del fondo comune e che abbia pagato $ 400 in dividendi all'anno per 5 anni. Per essere un investitore prudente a lungo termine, hai deciso di reinvestire tutti i dividendi in più azioni del tuo fondo comune. Hai fatto un buon lavoro selezionando il tuo fondo comune e il suo apprezzamento del prezzo delle azioni, incluso il reinvestimento dei dividendi, ti dà un valore finale di $ 15.000 quando vai a vendere il tuo fondo comune.
Dato che hai acquistato il fondo a $ 10.000 e lo hai venduto a $ 15.000, pagherai imposte su $ 5.000 in guadagni in conto capitale, giusto? Se siete come milioni di altri investitori che fanno lo stesso errore, sì, paghereste la tassa sui $ 5.000 in "guadagni". Ma ti sbaglieresti e quindi pagherei troppo le tasse!
Perché chiedi questo? Ricorda, il tuo investimento iniziale era di $ 10.000, ma hai anche investito (o piuttosto reinvestito) $ 2,000 in dividendi. Quindi la tua base è di $ 12.000 e il tuo guadagno tassabile è $ 3.000 (non $ 5.000)!
Riesci a vedere come può facilmente verificarsi l'errore fiscale comune? Il mio esempio qui è semplificato e non tiene conto degli interessi di capitalizzazione, ma la lezione rimane la stessa: la maggior parte degli investitori pensa che l'importo che hanno investito nel fondo comune è il loro investimento iniziale o "base" per il reporting fiscale. Ma l'IRS Dice che tutte le distribuzioni di dividendi e di plusvalenze reinvestite valgono anche come "investimenti".
Puoi evitare di commettere lo stesso errore semplicemente mantenendo tutte le dichiarazioni dei tuoi fondi comuni di investimento e prestando attenzione a tutte le somme investite e, soprattutto, agli importi "reinvestiti". Si può anche fare riferimento alla Pubblicazione IRS 550.
Ancora meglio, mantieni le tue dichiarazioni e passale al tuo consulente fiscale mentre fai la tua vita.
Dichiarazione di non responsabilità: le informazioni contenute in questo sito sono fornite a solo scopo di discussione e non devono essere interpretate erroneamente come consulenza fiscale o di investimento . In nessun caso queste informazioni rappresentano una raccomandazione all'acquisto o alla vendita di titoli.