Definire la diversificazione fiscale e come può aiutarti
Definizione di diversificazione fiscale
La diversificazione fiscale è un termine finanziario che si riferisce all'assegnazione di dollari di investimento a più di un tipo di conto.
La diversificazione fiscale è simile alla posizione delle attività (da non confondere con l'allocazione delle attività ), che si riferisce alla distribuzione di dollari di investimento tra vari tipi di conto (la posizione delle attività di investimento) e la scelta dei migliori tipi di investimento che funzionano meglio in tali conti.
I due tipi base di conti di investimento sono i conti imponibili e i conti con imposte differite. Quando investi in conti imponibili, l'ammontare di denaro che investi non è fiscalmente deducibile, né aumenta la riscossione delle imposte. Invece, l'investitore è tassato sui dividendi, se del caso, durante l'anno, e guadagni in conto capitale se e quando l'investimento è venduto ad un prezzo superiore a quello che è stato acquistato. Con i conti con imposte differite, come IRA e 401 (k) s, il denaro investito cresce esentasse fino al ritiro.
Cosa succede senza diversificazione fiscale
La saggezza convenzionale dice di contribuire a tutti i risparmi a lungo termine, come i risparmi per la pensione, prima a un 401 (k), se disponibili attraverso un datore di lavoro e almeno fino alla corrispondenza del datore di lavoro, e quindi contribuire ad altri fondi disponibili per un Roth IRA .
In generale, questo è un buon consiglio. Tuttavia, molti investitori commettono l'errore di massimizzare il loro 401 (k) sopra l'incontro del datore di lavoro al solo scopo di ridurre l'attuale reddito imponibile. Oppure possono commettere un grave errore e investire più risparmi in un IRA tradizionale, invece che nell'IRRA Roth, per un motivo simile (risparmi fiscali correnti).
La ragione per cui questo può essere un errore è che la maggior parte o tutti i risparmi a lungo termine degli investitori possono finire per essere completamente allocati a conti di risparmio con imposte differite. Perché questo è un problema? Se tutti i risparmi per la pensione sono in conti differiti, come un 401 (k) e un IRA tradizionale, si potrebbe finire per pagare tasse più alte se l'unica fonte di reddito in pensione è da questi conti. Sebbene i contributi a questi conti non siano tassabili, i prelievi sono tassabili al 100% al tasso massimo di imposta sul reddito federale degli investitori. Pertanto, se le aliquote fiscali aumentano o se la fascia fiscale aumenta nel corso della vita, una delle due è possibile, è possibile pagare di più in termini di imposte rispetto a se si dispone di altri tipi di account, ad esempio conti imponibili e / o Roth IRA.
Inoltre, se si desidera andare in pensione prima dell'ammissibilità per i benefici della previdenza sociale, può essere intelligente avere conti in cui i prelievi sono tassati con un'aliquota inferiore (o non tassata affatto) in quei primi cruciali anni di pensionamento.
Per ulteriori informazioni, consultare il mio articolo: The Traditional IRA Dead?
Vantaggi di diversificazione fiscale
Come avrete già intuito, i vantaggi della diversificazione fiscale (diffondere i risparmi tra i diversi tipi di conto) sono simili alla diversificazione degli investimenti - per ridurre i rischi.
Ad esempio, l'aliquota dell'imposta sui redditi di capitale a lungo termine per gli investimenti in conti imponibili è del 15%. Tuttavia, i prelievi dei conti con imposte differite saranno tassati nella fascia più alta della tassa sul reddito federale per l'individuo (o coppia se il deposito è congiuntamente). Questo potrebbe essere del 25% o superiore per molti pensionati.
Inoltre, otterrete il massimo dal differimento delle imposte lasciando intatti i fondi 401 (k) e IRA tradizionali e crescendo senza tasse il più a lungo possibile. Pertanto è consigliabile ritirarsi dai conti imponibili e gli IRA Roth prima di ritirarsi e ritirarsi dai conti differiti in seguito.
Se si desidera andare in pensione presto, soprattutto prima dei 59 anni, quando 401 (k) e prelievi IRA tradizionali incorreranno in una "penalità di ritiro anticipato del 10%", avere conti tassabili può essere utile.
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