Le 10 cose da sapere sulla tassazione dei fondi comuni

Strategie ed esempi per ridurre le tasse e massimizzare i ritorni

Come posso ridurre le tasse sui fondi comuni di investimento? Quali tipi di fondi sono i migliori per i conti imponibili? Perché ho ricevuto un 1099? Comprendere la tassazione dei fondi comuni ti aiuterà a migliorare i tuoi rendimenti complessivi essendo un investitore più intelligente.

Come si suol dire, "Nulla è sicuro nella vita, ma la morte e le tasse". Tuttavia, le tasse possono essere ridotte al minimo o addirittura evitate per quanto riguarda gli investimenti in fondi comuni. Pertanto, con la conoscenza delle nozioni di base sulla tassazione dei fondi comuni, sarete in grado di aumentare i rendimenti complessivi del vostro portafoglio di investimenti.

Ecco le 10 cose più importanti da sapere sulla tassazione dei fondi comuni:

1. Asset Location : uno dei più grandi errori commessi dagli investitori è il collocamento di fondi comuni di investimento che generano elevate imposte relative all'interno dei loro conti imponibili. Ad esempio, la maggior parte dei fondi obbligazionari e dei fondi azionari che pagano dividendi generano reddito che è tassabile per l'investitore. Pertanto, questi fondi sono acquistati al meglio in un conto con imposte differite, come ad esempio un IRA, 401 (k) o rendita vitalizia. In questo modo eviterai l'inutile tassa sul reddito.
2. Fondi fiscalmente efficienti : se si dispone di un conto imponibile, di un conto individuale regolare o di un conto di intermediazione comune e si desidera ridurre al minimo le imposte, è necessario investire in fondi comuni di investimento che generano poche o nessuna tassa. Questi fondi sono considerati efficienti dal punto di vista fiscale . Ad esempio, se avete bisogno di esposizione a obbligazioni, potreste considerare l'utilizzo di fondi obbligazionari municipali , che generano reddito generalmente esentasse a livello federale.
3. In che modo i dividendi sui fondi comuni sono tassati : alcune società trasferiscono i loro profitti agli azionisti azionari sotto forma di dividendi. Un fondo comune che investe in azioni può quindi ricevere dividendi dalle società in cui investe e quindi distribuire dividendi all'azionista di fondi comuni. Un investitore di fondi comuni spesso sceglie di reinvestire i dividendi nel fondo, ma l'investitore potrebbe ancora dover pagare le tasse. L'importo delle imposte dovute dipende, tra le altre cose, dal periodo di detenzione e dalla fascia di reddito.

1. Tipi di moduli 1099 e cosa fare con loro : I tipi più comuni di 1099 ricevuti dagli investitori includono 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT e 1099-Q. Gli investitori sono spesso sorpresi quando ricevono 1099 nella posta. Questo è un segno che l'investitore deve capire perché ha ricevuto il 1099 e se le tasse sostenute dagli investimenti dei fondi comuni possono essere ridotte al minimo o evitate. Se vuoi conoscere le basi della tassazione dei fondi comuni, la comprensione dei moduli 1099 è un ottimo punto di partenza. Dovrai anche essere sicuro di fare ciò che l'IRS ti richiede di fare!

1. Distribuzioni di plusvalenze su fondi comuni : i fondi comuni di investimento azionario possono investire in dozzine o centinaia di azioni. Spesso il gestore di fondi comuni acquisterà e venderà azioni di diversi titoli all'interno del fondo comune durante un dato anno. Quando il gestore vende azioni che hanno acquisito valore dal momento in cui ha acquistato quelle azioni, queste operazioni generano plusvalenze, che vengono poi trasferite all'investitore (voi).
2. Pianificare in anticipo le distribuzioni dei guadagni in conto capitale : per aiutare gli azionisti a prepararsi per le distribuzioni di utili in conto capitale, le società di fondi comuni di investimento pubblicano generalmente stime di distribuzione del guadagno in conto capitale a partire da ottobre. Queste stime di distribuzione del guadagno in conto capitale possono aiutare gli investitori in fondi comuni (che detengono fondi detenuti in conti imponibili) a pianificare in anticipo il giorno fiscale.
3. Raccolta di perdite fiscali : molti investitori commettono l'errore di pagare le imposte sulle plusvalenze quando potrebbero averli ridotti o eliminati compensando i guadagni con le minusvalenze. Ad esempio, immagina di voler riequilibrare il tuo portafoglio e decidi di vendere azioni di due fondi. In generale, se hai $ 1.000 di plusvalenze a seguito della vendita del primo fondo e di $ 1.000 di minusvalenze come risultato della vendita di azioni dell'altro fondo, i profitti e le perdite uguali si compenseranno a vicenda e nessuna imposta è dovuta.

1. Rapporto costo fiscale : proprio come sembra, il rapporto costi fiscali è una misura di come le tasse influiscono sui rendimenti netti di un investimento. Ad esempio, se il fondo comune guadagna un rendimento del 10% prima delle imposte, ma i costi fiscali sostenuti dal fondo riducono il rendimento complessivo al 9%, il coefficiente di tassazione è dell'1%. Gli investitori possono trovare i rendimenti al lordo delle imposte, i rendimenti adeguati alle imposte e il rapporto costi fiscali per i fondi comuni di investimento in Morningstar .
2. Fondi indicizzati vs Fondi gestiti attivamente : i fondi che cercano di "battere il mercato" sono denominati fondi e fondi gestiti attivamente che cercano semplicemente di adeguarsi ai rendimenti del mercato o che sono indicati come fondi passivi gestiti. I fondi gestiti attivamente di solito hanno un fatturato più elevato (acquistano e vendono più azioni o obbligazioni) e quindi hanno costi fiscali più elevati rispetto ai fondi indicizzati e agli Exchange Traded Funds (ETF). Per l'efficienza fiscale, è consigliabile considerare l'utilizzo di uno dei migliori Comparti dell'indice S & P 500 .

1. Come scegliere i migliori fondi comuni : non è un caso che i fondi comuni più performanti, soprattutto per lunghi periodi di tempo, come 10 anni o più, siano spesso fondi con i costi fiscali più bassi. Pertanto, un investitore alla ricerca dei fondi più efficienti probabilmente troverà i fondi più efficienti sotto il profilo fiscale, anche se non ci provano, perché esiste un'elevata correlazione tra bassi costi fiscali, basso rapporto di rotazione e bassi tassi di spesa rispetto a rendimenti relativi elevati, soprattutto per periodi di investimento più lunghi.

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