Scopri cosa succede a una politica quando l'assicurato muore
Come raccogliere un'eredità sull'assicurazione sulla vita
Se la persona amata è deceduta e sei stato indicato come beneficiario nella polizza di assicurazione sulla vita , puoi riscuotere i proventi dell'assicurazione inviando il certificato di morte originale e l'assicurazione sulla vita originale alla compagnia assicurativa.
La compagnia trasmetterà il denaro direttamente a te. Non diventa parte del patrimonio di successione della persona amata, anche se può contribuire alla sua tenuta lorda a fini fiscali.
Conseguenze delle imposte sul reddito di un'assicurazione sulla vita
Non è necessario pagare le imposte sul reddito durante i proventi dell'assicurazione iniziale quando sei il beneficiario della polizza di assicurazione sulla vita . L'Internal Revenue Service non considera i sussidi di morte come reddito. Ma se la polizza guadagna reddito dopo la data del decesso, ad esempio perché non si prendono i sussidi in un'unica soluzione, ma si allungano le rate su un periodo di anni e il saldo guadagna interessi, questo sarebbe tassabile. È necessario includerlo nella dichiarazione dei redditi proprio come si farebbe per segnalare qualsiasi altro interesse guadagnato durante l'anno fiscale.
Conseguenze fiscali immobiliari e successorie
Non ci sono tasse di successione a livello federale, ma sei stati impongono questa tassa a partire dal 2017: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvania, New Jersey e Maryland.
Questa non è una tassa sul reddito, ma piuttosto una percentuale del valore delle attività che si ereditano. Alcuni stati che hanno imposte di successione , come il New Jersey, esentano specificatamente i proventi delle assicurazioni sulla vita dalla tassazione.
Il patrimonio di un defunto è responsabile delle imposte federali sulla proprietà se è valutato a più di $ 5,45 milioni a partire dal 2017.
Qualsiasi saldo di valore oltre questa soglia è tassabile. Quindici stati e il Distretto di Columbia impongono anche le tasse immobiliari, in genere con esenzioni molto più basse. I proventi delle assicurazioni sulla vita contribuiscono al valore della proprietà imponibile di un defunto se fosse il proprietario della polizza o se trasferisse la proprietà, ad esempio in un trust vivente irrevocabile, entro tre anni dalla sua morte.
I beneficiari dei proventi delle assicurazioni sulla vita non sono solitamente responsabili del pagamento della tassa di successione a meno che l'ultima volontà e testamento del defunto non contenga disposizioni specifiche che chiedano loro di contribuire con alcuni dei proventi per soddisfare il carico fiscale . Questo è raro.
Le bollette finali dell'assicurato
Una domanda comune che emerge se il beneficiario nominato su una polizza di assicurazione sulla vita è tenuto a utilizzare uno dei proventi di assicurazione per pagare i debiti del defunto. In generale, la risposta è no.
Il processo di successione comporta il pagamento dei creditori del defunto dai fondi immobiliari e, se necessario, la liquidazione dei beni immobiliari. I proventi delle assicurazioni sulla vita che vanno direttamente a un beneficiario nominato non diventano mai parte del patrimonio di successione del defunto, quindi il denaro non è disponibile per i creditori e il beneficiario non ha alcun obbligo legale di utilizzare il denaro per soddisfare i debiti del defunto.