Cosa sapere sul trasferimento sugli acconti di morte
I conti TOD possono essere configurati per conti di investimento, compresi fondi comuni di investimento, titoli e obbligazioni detenute in un conto di intermediazione.
Alcuni stati riconoscono anche le azioni TOD . In generale, tutto ciò che i beneficiari dell'account TOD dovranno fare per accedere agli investimenti rimanenti dopo la morte del proprietario è di fornire alla società di investimento un certificato di morte originale per il proprietario.
Gli investimenti rimanenti nel conto TOD saranno quindi trasferiti ai beneficiari indicati dal proprietario nel modulo di designazione del beneficiario archiviato presso la società di investimento nelle percentuali specificate. Si noti che se un trust vivente revocabile è nominato come il beneficiario del conto TOD, quindi dopo che il proprietario del conto muore un numero di identificazione del dipendente (EIN) dovrà essere ottenuto per il trust prima che gli investimenti possano essere trasferiti al trustee del trust .
Come sapere se un account TOD è giusto per te
Se stai pensando di creare un account TOD, considera i seguenti pro e contro di questo tipo di account di investimento:
- I conti TOD sono facili da stabilire. Per stabilire un account TOD, è sufficiente contattare la propria società di investimento e chiedere come aprire un nuovo account TOD o modificare gli account esistenti nei conti TOD.
- I conti TOD passano direttamente ai beneficiari al di fuori del periodo di prova. Un account TOD passerà ai beneficiari TOD anche se il proprietario del conto ha avuto un'ultima volontà e un trust testamentario o revocabile e indipendentemente da ciò che dice la volontà o la fiducia. Ciò significa che se nominerai tutti e quattro i tuoi figli come beneficiari nella tua volontà o fiducia, ma solo due di essi nella designazione del tuo account TOD, allora gli investimenti rimanenti nel tuo account TOD quando morirai saranno pagati solo ai due bambini chiamati nella designazione del beneficiario. Pertanto, è necessario coordinare attentamente la propria volontà o fiducia con i beneficiari che hanno nominato per i propri account TOD.
- I conti TOD congiunti possono essere stabiliti. I proprietari multipli possono mantenere un conto comune che passerà ai beneficiari di TOD dopo la morte di tutti i proprietari. Tuttavia, per le coppie sposate, dopo la morte di un coniuge, il coniuge superstite avrà il pieno controllo del conto TOD e, quindi, può cambiare i beneficiari del conto. Pertanto, se tu e il tuo coniuge siete in un secondo matrimonio e avete figli da altri matrimoni, allora questo significa che il coniuge superstite può diseredare i figli del primo coniuge per morire.
- I beneficiari di TOD devono essere aggiornati man mano che la tua vita cambia. Come cambia la tua vita, così dovrebbero essere i tuoi beneficiari TOD. Ciò è particolarmente importante se un beneficiario che hai nominato ti predecherà o cade dal favore. Nota che se hai un trust vivente revocabile e lo chiami come il beneficiario dei tuoi account TOD, allora ogni volta che cambierai i beneficiari del trust cambierai anche i beneficiari TOD senza dover cambiare la designazione del beneficiario TOD che hai su file con la tua banca.
- Avvertenza: non nominare minori come beneficiari di conti TOD. Nominare i nipoti minori come beneficiari TOD dei propri conti bancari può comportare conseguenze non intenzionali se i nipoti sono ancora minorenni quando muori. Questo perché i beneficiari minori non hanno alcuna autorità legale per ricevere investimenti in un conto TOD. Invece, un tutore supervisionato dal tribunale dovrà essere stabilito per il minore fino a quando non raggiungerà i 18 anni, momento in cui il minore avrà pieno accesso agli investimenti TOD senza alcun vincolo.