Sbarazzati di tutti i tuoi beni
Il modo più estremo per evitare la successione della tua proprietà è di sbarazzarti di tutte le tue proprietà perché senza alcuna proprietà non avrai una proprietà che dovrà essere sottoposta a prova.
Certo, questo non è pratico dal momento che avrai bisogno di soldi per sopravvivere fino alla tua morte, ma in alcuni casi dare via la maggior parte delle tue risorse attraverso l'uso di un tipo speciale di fiducia di cui puoi essere un beneficiario può avere senso . L'utilizzo di questo tipo di trust combinato con una o più delle altre tecniche descritte di seguito per le risorse non trasferite nel trust non significano asset probabili e, quindi, nessun patrimonio di successione.
Utilizzare la proprietà congiunta con i diritti di sopravvivenza o di locazione da parte dell'intero
L'aggiunta di un proprietario congiunto a un conto bancario o di investimento o all'atto di proprietà immobiliari eviterà anche l'omologazione, a condizione che sia chiaro che l'account è di proprietà di inquilini con diritti di sopravvissuti e non come affittuari in comune . Se sei sposato, allora in alcuni stati tu e il tuo coniuge potete possedere proprietà con diritti di sopravvivenza sotto forma di affitto per intero .
Vi sono, tuttavia, diversi inconvenienti nel fare affidamento sulla proprietà congiunta con diritti di sopravvivenza o di affitto per intero per evitare la successione:
- In molti casi l'aggiunta di un comproprietario ad un conto o atto sarà un regalo tassabile che deve essere segnalato all'IRS su una dichiarazione federale di donazione ( modulo IRS 709 ).
- Se un comproprietario è citato in giudizio o divorziato, un creditore giudiziario o un coniuge divorziato possono essere in grado di prendere parte o addirittura tutte le attività nel conto congiunto.
- Se un comproprietario muore prima di te, allora il 50% o anche il 100% del conto congiunto potrebbe essere incluso nella proprietà del proprietario del defunto ai fini della tassa di successione .
- Se sei in un secondo o successivo matrimonio, lasciando la tua proprietà al tuo coniuge per diritto di superstite o di affitto per intero intendi che il tuo coniuge sarà libero di fare qualsiasi cosa lui o lei vuole con la tua proprietà dopo che il tuo coniuge muore più tardi. Questo potrebbe non essere quello che vuoi - in altre parole, potresti volere che il tuo coniuge usi la tua proprietà dopo la tua morte, ma poi dopo che il tuo coniuge muore più tardi potresti desiderare che la tua proprietà vada ai tuoi figli. In questa situazione, la proprietà congiunta con diritto di superstite o di affitto da parte della totalità non compirà i tuoi ultimi desideri poiché il tuo coniuge può liberamente scegliere di lasciare la tua proprietà ai figli del tuo consorte al posto dei tuoi figli o anche a un nuovo coniuge.
Utilizzare le designazioni del beneficiario
Se possiedi un'assicurazione sulla vita o beni detenuti in un conto di vecchiaia come un'IRA, 401 (k) o rendita vitalizia, allora stai già approfittando dell'eliminazione di una successione tramite l'uso di designazioni di beneficiari.
Quello che potresti non sapere è che la maggior parte degli stati ti consente di designare i beneficiari per i tuoi conti bancari (questo è indicato come un conto "da pagare in caso di morte" o "POD" ), e anche per i tuoi conti di investimento non pensionistico (questo è riferito come account " transfer on death " o "TOD") . Inoltre, una manciata di stati consente di designare i beneficiari per il vostro patrimonio immobiliare attraverso l'uso di un trasferimento in atto di morte o atto di beneficiario o affidavit. In altri stati, puoi usare un atto di proprietà della vita per mantenere la proprietà degli immobili durante la tua vita e poi trasferire la proprietà ai beneficiari di tua scelta dopo la tua morte senza la necessità di verificare l'immobile.
Usa un trust vivibile revocabile
Una fiducia vivente revocabile è un accordo scritto che copre tre fasi della tua vita:
- Mentre sei vivo e vegeto;
- Se diventi mentalmente incapace; e
- Dopo che muori
Ma firmare l'accordo di fiducia vivente revocabile di per sé non è sufficiente per evitare la successione delle tue proprietà dopo la tua morte. Invece, una volta firmato l'accordo di fiducia, dovrai prendere i tuoi beni e nominarli nel nome della tua fiducia. Solo dopo che il tuo trust vivente revocabile è diventato il proprietario discografico dei tuoi beni, i beni di proprietà del trust (al posto tuo) eviteranno l'omologazione.
Questo si chiama finanziare la fiducia e se visualizzi la tua fiducia come un secchio, allora devi riempire il secchio con le tue risorse per assicurarti che le risorse evitino l'imputazione dopo la tua morte. Se qualcuno dei tuoi beni si trova al di fuori del trust (bucket) al momento del decesso, i beni non finanziati dovranno essere sottoposti a verifica a meno che non abbiano una designazione beneficiaria o siano titolari di diritti di sopravvivenza con qualcuno che sopravvive a te.
La linea di fondo su come evitare il probato
Come puoi vedere, ci sono solo un numero limitato di modi per evitare l'omologazione. Ciò che effettivamente funzionerà per te dipenderà dalla tua situazione familiare e finanziaria unica, ma la linea di fondo è che utilizzando una o più delle tecniche sopra descritte per evitare la proprietà della tua proprietà, creerai la pace della mente per te così come la pace della mente per i vostri cari durante un momento difficile.