Beneficiario designato
Un IRA o 401 (k) ha un beneficiario designato se il defunto ha completato un modulo di designazione del beneficiario per il conto prima della sua morte.
Se almeno uno di questi beneficiari designati sopravvive al defunto, il conto di pensionamento passerà direttamente a tale persona al di fuori del periodo di prova. Evita la portata dei creditori del defunto perché parte del processo di successione comporta l'utilizzo di beni immobiliari per soddisfare i debiti del defunto. Se l'IRA o il 401 (k) non diventano parte della proprietà, non possono essere utilizzati per pagare le fatture finali del defunto.
Cosa succede se non c'è un beneficiario designato per sopravvivere
Se il defunto ha completato un modulo di designazione del beneficiario prima della sua morte, ma tutti i beneficiari nominati lo precedono, può accadere una delle due cose:
- L'account IRA o 401 (k) passerà nel patrimonio immobiliare del deceduto e diventerà disponibile per pagare le fatture finali del defunto , o
- L'IRA o il 401 (k) passeranno direttamente agli eredi del deceduto al di fuori dell'iscrizione conformemente ai termini delle politiche di pagamento del custode dell'IRA o del 401 (k). Se ciò accade, l'IRA o il 401 (k) non saranno utilizzati per pagare le bollette finali del defunto.
Gli eredi sono individui che sono così strettamente imparentati con il defunto, che avrebbero il diritto di ereditare da lui in assenza di una volontà.
Cosa succede se il deceduto non è riuscito a compilare un modulo di designazione del beneficiario
Se il defunto non ha completato un modulo di designazione del beneficiario, possono verificarsi gli stessi due scenari. O l'IRA o il 401 (k) passeranno nel patrimonio immobiliare del defunto e saranno disponibili per pagare le spese definitive del defunto, o l'IRA o il 401 (k) passeranno direttamente agli eredi del defunto, al sicuro dalle mani di creditori.
Che cosa succede se la proprietà del defunto è il beneficiario designato
Non ci sono congetture coinvolte qui. I conti di pensione sarebbero andati nella sua proprietà per l'eventuale trasferimento ai beneficiari della sua tenuta, quelli nominati nella sua volontà di ricevere la sua proprietà. Ma questi beneficiari possono ereditare solo ciò che rimane dopo che le bollette finali del defunto, le tasse e le spese di gestione della proprietà sono tutte pagate.
I fondi pensione sarebbero usati per pagare queste spese e spese, a meno che la proprietà non contenga denaro sufficiente per soddisfare i debiti, come se il deceduto avesse una polizza di assicurazione sulla vita con i proventi pagabili alla sua proprietà solo per questo scopo.
Alcune leggi fiscali complicate si riferiscono a beni di vecchiaia ereditati dall'ERISA, tuttavia, è probabile che l'esecutore o il rappresentante personale della proprietà venderebbe prima altri beni se i beni immobiliari dovessero essere liquidati per soddisfare tali obblighi.
NOTA: le leggi cambiano frequentemente e queste informazioni potrebbero non riflettere le modifiche recenti. Si prega di consultare un avvocato per la consulenza legale corrente. Le informazioni contenute in questo articolo non sono consulenza legale e non sono un sostituto per la consulenza legale.