Affrontare fatture e ipoteche prima del mandato
Fare una lista completa delle passività del defunto, anche prima che la proprietà di successione venga aperta.
Aiuterà a semplificare il processo di successione in seguito. Le fatture e le dichiarazioni che dovresti cercare includono:
- mutui
- Linee di credito
- Spese condominiali
- Tasse di proprietà
- Imposte sul reddito federale e statale
- Prestiti auto e barca
- Prestiti personali, compresi prestiti agli studenti
- Spese di deposito
- Prestiti contro polizze di assicurazione sulla vita
- Prestiti contro conti di pensionamento
- Fatture della carta di credito
- Bollette
- Bollette del cellulare
Dopo aver creato un elenco di passività, dividerle in due categorie:
- Passività che saranno in corso durante la prova - queste saranno spese amministrative
- Passività che possono essere estinte interamente dopo l'apertura della successione - queste sono le fatture finali del defunto
Le spese amministrative comprendono il mutuo, le spese condominiali, le tasse di proprietà, le spese di deposito e le bollette. Questi devono essere tenuti aggiornati fino alla chiusura della proprietà. Nella misura del possibile, i beneficiari della proprietà dovrebbero pagare queste fatture fino all'apertura della successione.
Le fatture finali del defunto comprendono le imposte sul reddito, i prestiti personali, i prestiti contro l'assicurazione sulla vita ei conti di vecchiaia , le fatture delle carte di credito e le bollette del telefono cellulare. I beneficiari della proprietà non dovrebbero pagare le bollette finali dalle proprie tasche, ma dovrebbero aspettare e lasciare che il rappresentante personale o esecutore della proprietà si occupi di loro nel processo di insediamento della proprietà.
Con alcune passività, i beneficiari dovranno fare un giudizio su se intendono mantenere le attività con prestiti contro di loro. Se un beneficiario vuole mantenere l'auto o la casa, potrebbe voler continuare a pagare il debito. In caso contrario, i pagamenti dovrebbero essere effettuati dalla proprietà.
Trattare con fatture e ipoteche durante il periodo di prova
Il rappresentante personale o l'esecutore della tenuta sarà responsabile del pagamento delle spese amministrative e della liquidazione delle spese definitive del defunto dopo l'apertura della prova. Ciò includerà la determinazione di quali debiti sono validi e in quale misura, quindi valutare quale, eventualmente, delle attività del defunto dovrebbe essere liquidata o venduta per pagare le spese immobiliari in corso e le fatture finali.
Se i beneficiari hanno continuato a pagare alcuni o tutti i conti del defunto prima dell'apertura della successione, il rappresentante personale dovrebbe quindi rimborsarli di conseguenza, con un'eccezione. Se il defunto ha lasciato immobili a un beneficiario specifico nel suo testamento e il beneficiario intende assumere o rifinanziare il mutuo contro la proprietà, non dovrebbe necessariamente essere rimborsato
Mutui e successioni
Un beneficiario che eredita una casa o un altro immobile può essere in grado di assumere l'ipoteca durante o dopo l'omologazione secondo i termini del Garn-St.
Germain Depository Institutions Act del 1982. Questa legge federale vieta ai mutuanti di chiamare prestiti dovuti o precludere quando la proprietà cambia mano a causa della morte . Il mutuo deve essere normalmente aggiornato per qualificarsi.