Non è possibile rimuovere un campanello e non è possibile uscire da un UTMA
Restrizioni sull'account UTMA
In molti casi, le famiglie scoprono, anni dopo, che le restrizioni di un account UTMA non erano quelle che intendevano quando hanno fatto un regalo al figlio minore. Spesso ciò accade quando i familiari o gli adulti non familiari hanno donato azioni , obbligazioni , fondi comuni di investimento , proprietà immobiliari, aziende private o altre attività finanziarie a un bambino all'interno di un conto UTMA e poi scoprono che, al raggiungimento dell'età del consenso ( 21 anni nella maggior parte degli stati), il bambino non è ancora maturato finanziariamente e potrebbe abusare del denaro a causa di una mancanza di conoscenza o disciplina. Il bambino potrebbe fare delle scelte come quella del college precedente per spendere i soldi per una startup o altra avventura speculativa che va contro le intenzioni originali dei regali finanziari.
In alternativa, forse la famiglia ha un disagio finanziario, un bambino in più con bisogni speciali che richiede più risorse o altri bambini tra cui vorrebbe dividere le risorse.
Infine, alcuni genitori forse non hanno compreso completamente l'account durante la sua creazione e in seguito si sono resi conto della sua natura restrittiva.
Quali opzioni sono disponibili se ti trovi in questa posizione? Alcuni, anche se ognuno ha la sua parte di problemi. Procedi con cautela perché potresti scatenare le conseguenze fiscali, sottoponendoti a una causa legale, specialmente se un ex-coniuge non è d'accordo con il modo in cui tratti i beni del bambino, o danneggia il tuo rapporto con il bambino se usa le loro risorse in modo contrario ai loro desideri .
Scenario 1: il bambino è troppo giovane per accedere alle proprie risorse UTMA
In questo caso, hai l'opportunità di impegnarti in ciò che alcuni esperti hanno chiamato "sostituzione". Il denaro in un UTMA appartiene al bambino, che non cambia. Tuttavia, il custode ha l'autorità di spenderlo a beneficio del minore, usando il suo ragionevole giudizio.
Per lavorare con una strategia di sostituzione, tu come custode puoi iniziare a spendere i soldi dell'UTMA per le spese che normalmente copriresti di tasca per tuo figlio. Questo include cose come lezioni di piano, gite scolastiche, tutoraggio scolastico o miglioramenti cosmetici come parentesi graffe. È importante tenere un registro delle spese nel caso in cui sia necessario dimostrare più tardi che erano effettivamente a beneficio del bambino.
Ogni volta che scriverete un assegno contro i fondi UTMA che normalmente avreste pagato dal vostro conto, scrivete un assegno dello stesso importo a un fondo fiduciario più flessibile che è stato istituito con le disposizioni desiderate. Queste disposizioni potrebbero richiedere che il bambino mantenga un determinato GPA, utilizzare i fondi solo per le spese di istruzione o non avere accesso fino al suo trentesimo compleanno, per esempio. Essere consapevoli che questo potrebbe essere ingannevolmente legale; potrebbe essere necessario presentare una dichiarazione dei redditi se si trasferiscono oltre $ 14.000 dall'UTMA, tra le altre cose.
Proietta le tue spese relative ai figli e pianifica quanti anni ci vorranno per ridurre il saldo dell'UTMA mentre crei il saldo del nuovo fondo fiduciario, o un altro strumento come una rendita vitalizia, il Family Limited Partnership (FLP) o 529 piano di risparmio del college.
Ad esempio, se si è scelto di impostare un FLP, il depositario utilizzerà il denaro UTMA e acquisterà unità in società a responsabilità limitata che si controllerebbero attraverso restrizioni di liquidità nel contratto operativo della FLP . Se si opta per un contratto di rendita, i soldi che si mettono in esso si convertono in una serie di pagamenti destinati a durare per tutta la vita del bambino.
Scenario 2: il tuo bambino ha abbastanza probabilità di impossessarsi delle risorse dell'account UTMA
Se decidi di trattenere il denaro da tuo figlio, magari spendendolo per le tue necessità o cercando di nasconderlo, il bambino potrebbe decidere di farti causa.
Secondo i termini dell'UTMA, il denaro dell'account appartiene esclusivamente a tuo figlio. Consiste in doni irrevocabili, che significano regali definitivi, non in grado di essere cambiati.
Se confiscate i fondi, li avete effettivamente presi illegalmente da vostro figlio. Sebbene tu possa averlo fatto con le migliori intenzioni, come la maggior parte dei genitori che lo fanno per proteggere il loro figlio da sprecare denaro, non importa. Nella maggior parte dei casi, il bambino non può perseguire una richiesta civile, ma se il tuo rapporto con il bambino va a sud, ti stai esponendo a un certo grado di rischio.
Se il minore può presentare un reclamo ragionevole in tribunale, che hai violato il tuo dovere limitandolo dai beni di loro proprietà, potresti essere in una lotta lunga, forse amara, senza alcuna garanzia di vittoria. Potresti aver chiesto a tuo figlio di regalare i soldi a te, ma una volta raggiunta la maggiore età, può cambiare idea e fare causa per ottenere indietro i soldi.
Potresti fare affidamento sulla buona volontà della tua relazione e usare il potere di incentivi. Se hai una tenuta considerevole o hai intenzione di continuare a fare regali al bambino, puoi chiedere loro di sottoscrivere le loro risorse UTMA a una holding ristretta come il FLP o la rendita vitalizia, con l'avvertenza che se non lo fanno, hanno vinto " t mai ricevere ulteriori soldi dalla tua più grande tenuta.
Infine, potrebbe aver senso lasciare andare e fidarsi di tuo figlio con i soldi, lasciando che le fiches cadano dove possono. Dopo tutto, il tuo bambino potrebbe spendere i soldi in modo responsabile e tornerà da te dopo anni per dirti quanto significhi per te riporre la tua fiducia in essi.
Il saldo non fornisce servizi di consulenza fiscale, di investimento o finanziari. Le informazioni vengono presentate senza considerare gli obiettivi di investimento, la tolleranza al rischio o le circostanze finanziarie di un investitore specifico e potrebbero non essere adatte a tutti gli investitori. I rendimenti passati non sono indicativi di risultati futuri. Investire comporta il rischio inclusa la possibile perdita del capitale.