I primi 10 trigger di controllo fiscale

by Beverly Bird

Gli orologi IRS per alcune cose

Gli studi hanno dimostrato che sedersi per preparare una dichiarazione dei redditi può effettivamente aumentare la pressione sanguigna di alcune persone, e non è la spiacevole sensazione di dover scricchiolare i numeri che causano il picco. È il timore di commettere un errore che incorre nell'ira dell'ufficio delle entrate e immergerli nell'incubo di una verifica.

Ma gli audit in piena regola non accadono davvero così spesso. L'IRS sta verificando un minor numero di rendimenti in questi giorni, principalmente a causa di tagli del budget federali che hanno influenzato le dimensioni dello staff dal 2010. Solo lo 0,6 percento dei rendimenti ha ottenuto un'ulteriore, intensa revisione nel 2016. Era in calo da circa 0,8 nel 2014 e 2015. Detto questo, ci sono alcuni errori che i contribuenti fanno comunemente per aumentare le loro possibilità di cadere in quella piccola percentuale.

01 Il grilletto del computer

L'IRS ha un sistema di computer specificamente progettato per rilevare anomalie nelle dichiarazioni dei redditi. Si chiama Discriminant Information Function o DIF e analizza ogni dichiarazione dei redditi ricevuta dall'IRS. Cerca cose come informazioni duplicate - forse due o più persone hanno sostenuto la stessa dipendenza - oltre a deduzioni e crediti che non hanno senso.

Chi dice che le tue deduzioni non hanno senso? DIF decide. Il computer confronta ogni rendimento con quelli di altri contribuenti che hanno guadagnato all'incirca lo stesso reddito. La maggior parte delle persone che guadagnano $ 40.000 all'anno non danno $ 30.000 di quei soldi in beneficenza, quindi DIF è praticamente garantito per lanciare una bandiera se affermi di averlo fatto. Questo richiede una revisione da parte di agenti umani.

02 Guadagna molto ... O molto poco

non definito

L'IRS non perderà tempo in un audit a meno che gli agenti non siano sicuri che il contribuente debba ulteriori tasse e ci siano buone probabilità che l'IRS possa raccogliere quei soldi. Questo pone l'attenzione sui percettori di reddito elevato.

La maggior parte dei rendimenti controllati viene presentata dai contribuenti che guadagnano $ 200.000 all'anno o più, e la maggior parte di essi ha redditi superiori a $ 1 milione nel 2016. Se non altro, tutto questo reddito si traduce in dichiarazioni fiscali piuttosto complesse e dichiarazioni dei redditi complesse più probabile che includa errori.

Al contrario, si ha una maggiore possibilità di essere controllati se si riesce a cancellare tutto il reddito attraverso l'uso di detrazioni fiscali. Solo l'1% dei contribuenti tra $ 200.000 e $ 499.999 sono stati sottoposti a revisione contabile nel 2016, mentre il 3,25% di coloro che non hanno riportato alcun reddito lordo corretto si sono trovati sotto il microscopio IRS.

Secondo le statistiche IRS, sei più sicuro se segnali un reddito nel quartiere da $ 50.000 a $ 74.999. Questi contribuenti sono controllati di meno.

03 You Overlooked Income

Lo zio Sam tiene d'occhio da vicino tutti i contribuenti del reddito. Il governo realizza questo attraverso la cooperazione forzata di qualsiasi entità che ti paga dei soldi per qualsiasi ragione.

Le leggi fiscali abbondano che richiedono a individui e società di segnalare le rimesse sia all'IRS che ai contribuenti che hanno ricevuto il reddito. Il tuo datore di lavoro deve emettere un W-2 per i tuoi guadagni e inviare una copia all'IRS. Gli appaltatori indipendenti e freelancer ricevono moduli 1099-MISC, in genere quando vengono pagati più di $ 600 per i servizi. L'IRS ottiene copie. Se hai un reddito da interessi o dividendi, puoi aspettarti un modulo 1099-INT o 1099-DIV alla fine dell'anno ... e, sì, l'IRS ne riceve anche una copia. Puoi anche aspettarti che tu e l'IRS riceverai un modulo W-2G se vinci al casinò o se vinci alla lotteria.

DIF sa tutto su questi moduli di informazioni ricevuti dall'IRS, quindi su va la bandiera se la dichiarazione dei redditi non riesce a includere nessuno di loro. Tieni traccia di tutte le entrate che ricevi e assicurati di segnalarlo. E si potrebbe voler tenere traccia del reddito che non risulta in un ritorno di informazioni, come consigli, contanti che sono stati pagati per servizi, reddito che rientra in tale limite di $ 600 1099-MISC o alimenti che potresti aver ricevuto. Con pochissime eccezioni, tutto il reddito che ricevi è tassabile e deve essere segnalato.

04 Hai speso o depositato un sacco di soldi

Vari tipi di aziende sono tenuti a notificare l'IRS ogni volta che qualcuno si impegna in transazioni di cassa di grandi dimensioni, in genere coinvolgono $ 10.000 o più. Se si abbatte un sacco di soldi per qualsiasi motivo, ci si può aspettare che l'IRS si chieda da dove vengono quei soldi, in particolare se il vostro reddito segnalato non lo supporta.

Forse il tuo ragazzo ha risparmiato per anni e anni per comprare la sua prima auto. Vuota il suo conto di risparmio e consegna oltre $ 10.000 per acquistare le sue nuove ruote. Se acquista da una concessionaria piuttosto che da una festa privata, l'IRS riceverà una notifica. Se presenta una dichiarazione dei redditi, dovrebbe essere pronto a mostrare all'IRS come ha accumulato quei soldi. Potrà sentire dall'IRS anche se non dovrà presentare un ritorno - se il suo reddito è così minimo, sventola davvero una bandiera rossa.

Le regole di segnalazione per le banche e le istituzioni finanziarie impongono anche limiti di tempo. Un deposito di $ 9999 durante il lunedì potrebbe non dover essere segnalato ... a meno che non depositi un $ 1 aggiuntivo martedì.

05 Reclami molte deduzioni

L'IRS si aspetta che i contribuenti vivano nei loro mezzi. Guadagnano, pagano le bollette e forse sono abbastanza fortunati da risparmiare e investire anche un po 'di denaro. Può attivare una verifica se l'equazione non è uguale o ragionevole e stai richiedendo detrazioni fiscali per una parte significativa del tuo reddito.

Questo fattore scatenante di solito entra in gioco quando i contribuenti si classificano, come nell'esempio della donazione di $ 30.000 del tuo reddito di $ 40.000 a enti di beneficenza qualificati. Madre Teresa potrebbe averla portata via, ma non è uno scenario realistico per la maggior parte degli individui. Allo stesso modo, probabilmente ti verranno poste delle domande se affermi di aver speso molto per gli interessi dei mutui ipotecari quando non guadagni abbastanza in base al tuo reddito segnalato per qualificarti per un mutuo così ampio.

Se guadagni tra $ 50.000 e $ 100.000 all'anno, l'IRS calcola che probabilmente non realizzerai contributi di beneficenza superiori a circa $ 3,100 o pagherai interessi ipotecari superiori a circa $ 7,500 all'anno.

06 Ti sei immerso nei tuoi fondi pensione

Forse non sei ancora abbastanza vicino all'età della pensione, ma è successo qualcosa che richiede di immergerti nel denaro che hai investito in un 401 (k) o IRA. Anche questo può innescare un audit, non perché sia considerato una frode fiscale prendere prelievi anticipati, ma perché molte persone che lo fanno commettono errori nelle dichiarazioni dei redditi. L'IRS riferisce che un walloping del 40% di coloro che hanno prelevato anticipatamente nel 2015 ha anche preso una scusa quando ha segnalato l'evento sulla propria dichiarazione dei redditi. Dove ci sono errori, è probabile che vi siano ulteriori entrate fiscali per l'IRS.

La maggior parte di questi errori si riferiscono ai contribuenti che non pagano la corrispondente sanzione fiscale per i prelievi anticipati. Il numero magico ha 59 anni e mezzo. Se sei più vecchio di questo, i prelievi non sono generalmente un grosso problema, anche se in molti casi dovrai pagare le imposte sul reddito sulle distribuzioni. Se sei più giovane, tuttavia, dovrai pagare una penale del 10% sul prelievo. Ci sono delle eccezioni a questa penalità , ma non reclamare una di queste se non si è certi di essere qualificato. L'IRS afferma che è qui che la maggior parte delle persone commette errori e si apre a una verifica.

07 Sei un lavoratore autonomo

I proprietari unici e i liberi professionisti hanno diritto a una serie di detrazioni fiscali che la maggior parte degli altri contribuenti non può condividere, come detrazioni di home office, detrazioni da chilometraggio e detrazioni per pasti, viaggi e intrattenimento. Queste spese sono conteggiate sulla Tabella C e detratte dalle tue entrate per determinare il tuo reddito imponibile.

DIF è alla ricerca di detrazioni che sono al di sopra della norma per varie professioni. Ci si potrebbe aspettare che tu spenda il 15 percento circa del tuo reddito in viaggio ogni anno se sei un mercante d'arte perché questo è ciò che gli altri commercianti di arte spendono. Se reclami un 30 percento, puoi probabilmente aspettarti che l'IRS dia un'occhiata più da vicino al tuo ritorno.

Allo stesso modo, se si utilizza l'auto per scopi commerciali e si desidera detrarre le spese o il chilometraggio, l'IRS non vuole sentire che il 100 percento del viaggio è stato esclusivamente a scopo commerciale, soprattutto se non si dispone di altri veicoli disponibili per uso personale uso. Presumibilmente, ad un certo punto hai guidato per fare commissioni personali. E l'IRS sa che i contribuenti che chiedono le detrazioni degli uffici di casa spesso sbagliano le regole, quindi ci sono potenzialmente alcuni dollari di tasse aggiuntive anche lì.

08 Sei proprietario di un'attività in contanti

Se gestisci un'attività prevalentemente in contanti, nessuno ti rilascia 1099 per i tuoi servizi, ma invece ti stanno consegnando più di $ 50 per quel taglio di capelli: questo può metterti anche sul radar dell'IRS.

Le aziende che rientrano in questa categoria comprendono saloni, ristoranti, bar, autolavaggi e servizi di taxi, secondo l'IRS. Forse ingiustamente, prende la posizione che è particolarmente facile per i proprietari di aziende in contante far entrare quei $ 50 nelle loro tasche e dimenticarsene al momento delle tasse. Una bandiera salirà se il tuo stile di vita è tale che il tuo reddito segnalato non può pagare tutte le tue bollette.

Come saprebbe l'IRS del tuo stile di vita? Ci sono tutte quelle detrazioni che stai sostenendo, ovviamente, ma l'IRS prende anche consigli dai cittadini interessati. Quindi, se hai fatto alcuni nemici e stai guidando in una Ferrari mentre stai segnalando un reddito di $ 50.000 sulla tua dichiarazione dei redditi, l'IRS potrebbe scoprirlo.

09 Reclami il tuo hobby come un business

Forse si allevano cuccioli e li si vendono. Questo significa che sei un lavoratore autonomo? Forse, ma un sacco di regole fiscali determinano una distinzione tra un business e un hobby.

Se sei un lavoratore autonomo, ricevi tutte quelle deduzioni fiscali di Schedule C ordinate. Se la tua azienda è un hobby, puoi detrarre solo le spese fino all'importo del reddito che hai ricevuto dal tuo impegno. Quindi, se vendi cinque cuccioli per $ 500 ciascuno, il massimo che puoi dedurre è di $ 2.500 in costi correlati, e anche in questo caso solo se specifichi. Non è possibile utilizzare una perdita per compensare altri redditi. Ovviamente è più vantaggioso dire che il tuo hobby è un business, e l'IRS ne è consapevole. Quindi, tutte quelle regole fiscali.

Il tuo hobby non è un business se non ne hai mostrato un utile netto in almeno tre degli ultimi cinque anni fiscali. Esiste un'eccezione se stai allevando cavalli: in questo caso, sono due su sette anni. Se sei appena agli inizi e questo è il tuo primo anno in azienda, puoi presentare il Modulo 5213 per concederti altri quattro anni per generare quel profitto, ma ciò può anche dare uno sguardo più vicino all'IRS.

L'IRS probabilmente non considererà la vostra impresa un'impresa se non dipendete dal reddito per far quadrare i conti o dedicare il tempo, lo sforzo e i soldi necessari per massimizzare i profitti. In altre parole, ci lavori davvero e per una quantità significativa di tempo ogni giorno. Avrai bisogno di documenti per dimostrare che se sei sottoposto a revisione.

10 Hai beni o contanti in un altro paese

Questo è un grande. L'IRS è particolarmente interessato ai contribuenti che hanno beni e liquidità depositati in altri paesi, in particolare in quelli con leggi fiscali più favorevoli rispetto a qui negli Stati Uniti. Sì, l'IRS può solitamente accedere alle informazioni del tuo account da una banca straniera, e lo farà se ritieni che potresti dover pagare le tasse sul denaro che hai messo lì.

Sei obbligato a segnalare tutti i conti esteri con saldi totali e cumulativi superiori a $ 10.000 su modulo FinCEN 114. Se lo fai, ti atterrai alle leggi fiscali, ma potresti anche aspettarti che l'IRS controlli e assicurati che i saldi del tuo conto siano quelli che hai affermato di essere.

Non sudare la matematica

La maggior parte degli audit fiscali non è il risultato di errori matematici. Si verificano perché qualcosa sulla tua situazione finanziaria sventola una bandiera rossa per l'IRS, inserendoti in una categoria che indica che potresti dover pagare più dollari di tasse di quelli che possiedi. Se le tue detrazioni sono legittime, procedi con tutti i mezzi perché hai diritto a loro. Basta essere pronti a provarli e sostanziarli se ti viene chiesto.