Per gli IRA tradizionali, gli IRA ribaltati, gli IRA SEMPLICI e gli IRA SEP, la penalità di prelievo anticipata generalmente colpisce il primo dollaro di prelievi. Gli IRA di Roth, d'altra parte, sono finanziati con dollari al netto delle imposte, quindi puoi prelevare tutti i tuoi precedenti contributi principali e solo dopo aver iniziato a ridurre gli importi aggiuntivi da guadagni in conto capitale , dividendi , interessi e altri investimenti reddito ti viene colpito con una penalità di ritiro anticipato.
Penalità per il ritiro anticipato
Quanti anni hai, potresti chiedere, devi essere per i tuoi prelievi per non incorrere in penali di prelievo anticipato? Semplice. Prelievo anticipato in caso di sanzioni IRA è fissato in qualsiasi momento prima che il beneficiario dell'IRA abbia 59,5 anni. Questo può sembrare ingiusto. Dopotutto, sono i tuoi soldi.
Il motivo per cui la quota di prelievo anticipata viene valutata sugli IRA e su alcuni altri tipi di conti pensionistici è perché il Congresso voleva scoraggiare gli individui dal prosciugare il loro capitale di investimento oggi per risolvere qualche problema a breve termine se intendesse più tardi, in età avanzata quando non potevano più lavoro, diverrebbero dipendenti da varie forme di benessere.
Nei tempi antichi in cui le pensioni erano più comuni, ciò non era possibile: una persona dichiarava bancarotta e doveva ricominciare, mantenendo quasi sempre i suoi diritti a pensione. Una volta che siamo andati a un sistema di pensionamento fai-da-te, il divario di ricchezza tra coloro che sono in grado di gestire il denaro e quelli che non possono essere esplosi come decisioni individuali accoppiate con il potere di capitalizzazione ha portato a differenze esponenziali nei risultati.
In altre parole, la commissione di ritiro anticipato dell'IRA era il bastone della carota, la nostra giurisdizione legislativa ed esecutiva si estendeva quando approvava le rispettive leggi che stabilivano questi conti di pensionamento. Segui le regole e ottieni grandi premi. Violare e soffrire le conseguenze.
Tuttavia, se sei intenzionato a sfruttare il tuo portafoglio di pensionati prima che sia giunto il momento - e non fare errori, è quasi sempre una cattiva idea fare prelievi anticipati dal tuo portafoglio di pensionamento - ecco i modi in cui potresti essere in grado di evitare il ritiro anticipato tassa, risparmiando quel 10% in più di cui altrimenti avresti dovuto separare.
Diventare permanentemente disabili
Se si diventa permanentemente disabili, ad esempio a causa di malattia o infortunio, e non si è in grado di ottenere un impiego retribuito e di sostenere se stessi, è possibile evitare la penalità di ritiro anticipato del 10% sul proprio IRA. Devi ottenere un medico per certificare che sei fisicamente o mentalmente incapace di lavorare e che la condizione è destinata a durare 1) un significativo periodo di tempo, 2) un periodo di tempo indeterminato, o 3) portare alla morte .
Morire presto
Anche se sono sicuro che è freddo conforto, se sei abbastanza sfortunato da morire prima di raggiungere l'età di 59,5 anni, i tuoi beni o beneficiari non saranno colpiti con la penalità di ritiro anticipato del 10% sul tuo IRA o IRA.
Le regole per gli IRA ereditari possono sembrare complesse, ma in molti casi, coloro che ereditano i fondi per la pensione possono combinarle con i propri IRA (nel caso di tuo marito o tua moglie dato che questo è uno dei molti benefici finanziari del matrimonio ), metterli in un proprio IRA ereditato che potrebbe consentire un'estensione quinquennale del ritiro forzato a partire dalla fine dell'anno in cui sei deceduto permettendo loro di godere della propria composizione differita dalle tasse, o di essere erogati immediatamente, in nel qual caso sono dovute solo le imposte sul reddito ordinarie.
Utilizzo dei fondi dell'IRA per pagare le spese mediche non rimborsate
Se voi oi vostri figli siete gravemente malati o feriti e siete colpiti da un trattamento medico prolungato o costoso, lo Zio Sam rinuncerà alla quota di prelievo anticipato sul vostro IRA a condizione che le spese superino il 7,5% del reddito lordo corretto.
Gli acquirenti per la prima volta a casa possono evitare la tassa di estinzione anticipata dell'IRA
Se stai cercando di acquistare la tua prima casa, la penalità per il prelievo anticipato del 10% viene revocata fino a $ 10.000 di prelievi che sarebbero altrimenti stati soggetti ad esso. Certo, è quasi sempre meglio aggrapparsi agli incredibili vantaggi fiscali dell'IRA e, invece, accumulare i vostri soldi di acconto in un investimento appropriato al di fuori e separarsi dai vostri averi di vecchiaia - e "migliore" è una sottovalutazione significativa - ma non tutti sono così pazienti.
Copertura dei costi di istruzione superiore
Frequentare il college o l'università può essere costoso. Per fortuna, ci sono alcune regole in effetti progettate per aiutare le famiglie di successo a pagare per l'educazione del loro parente. Ad esempio, alcuni costi di istruzione qualificanti sono esentati dall'imposta sui regali , consentendo ai genitori e ai nonni facoltosi e facoltosi di investire nel capitale umano, nel capitale di conoscenza e nel capitale di rete dei loro eredi senza trattarlo come un dono finanziario che altrimenti scatenerebbe la tassa sui regali o una riduzione del limite di esenzione dall'imposta sul reddito a vita.
In particolare, la penalità per il prelievo anticipato del 10% non si applica alle distribuzioni dell'IRA finché l'importo totale non viene prelevato dalle spese qualificate sostenute dal contribuente, dal marito o dalla moglie, dai figli o dai loro nipoti e dal denaro viene speso in un istituto di istruzione qualificato, che comprende quelli descritti nella sezione 481 della legge sull'istruzione superiore del 1965, come college, università, scuole professionali e altri programmi di formazione.
Non tutte le spese sono ammissibili per questo trattamento speciale: il college o l'università richiede solo che lo studente paghi per le proprie tasse scolastiche, tasse, forniture, attrezzature e libri di testo. Vitto e alloggio non sono coperti dalla definizione di spese a meno che lo studente non sia iscritto a tempo pieno, creando un ostacolo più grande per coloro che lavorano a scuola.
Questa particolare esenzione dalla pena di ritiro anticipato non è così semplice come sembra a causa del fatto che ci sono calcoli che coinvolgono altre fonti di finanziamento dell'istruzione che devono essere fatte per determinare la misura esatta a cui un beneficiario dell'IRA può avvalersene. Questa è sicuramente un'area da consultare con un contabile qualificato, uno specialista fiscale o un consulente finanziario. Si consiglia inoltre di leggere l'avviso 97-60 dall'Internal Revenue Service per ottenere un riepilogo delle regole.
Pagare le tasse arretrate dovute all'IRS dopo che un prelievo è stato effettuato contro l'IRA
Se sei debitore dei soldi del governo e loro riescono a ottenere un prelievo collocato contro la tua IRA, in ultima istanza a saccheggiarlo per pagare le tasse che devi, i prelievi forzati saranno soggetti a imposte sul reddito regolari nella misura in cui altrimenti sarebbero stati, ma il ulteriore penalità di ritiro anticipato del 10% non è valutata.
Pagamento dei premi di assicurazione medica
Se ti trovi fuori da un lavoro o, per qualche altro motivo, in una posizione in cui devi pagare i tuoi premi di assicurazione medica, puoi toccare i fondi pensione per coprire la spesa e non preoccuparti della penalità di ritiro anticipato del 10% come da quando sei in disoccupazione da più di dodici settimane.
Prelievi effettuati o dopo il giorno, il beneficiario dell'IRA compie 59,5 anni
Infine, arriviamo all'ultimo esonero dalla penalità di ritiro anticipato per i proprietari di IRA ed è quello a cui si dovrebbe aspirare: vivere a 59,5 anni, a quel punto è possibile iniziare a disegnare il tuo account. Questo è il punto in cui hai tagliato il traguardo e sono considerati sufficientemente vicini all'età della pensione da non doverti preoccupare.
Prima di effettuare un ritiro anticipato dal tuo IRA
Se stai pensando di effettuare un ritiro anticipato dalla tua IRA, assicurati di consultare un contabile qualificato, un consulente per gli investimenti professionale, o altri professionisti, perché le regole possono essere complicate.
Ad esempio, il beneficiario di un'IRA è soggetto a un periodo di attesa di cinque anni, calcolato in tasse, non in calendario, anni durante i quali un ritiro non può essere esentato dalla penalità di ritiro anticipato, anche se altrimenti sarebbe stato.
Ci sono regole uniche per i dipendenti recentemente iscritti a un IRA SEMPLICE presso una piccola azienda che ti penalizza, anche se hai 59,5 anni se effettui prelievi entro un certo numero di anni dopo l'iscrizione al piano.
Ci sono alcuni prelievi di Roth IRA che potrebbero essere esentati dalla penalità per il ritiro anticipato, ma in realtà possono causare l'assoggettamento all'imposta sul reddito anche quando normalmente non lo saresti stato. Questa è una di quelle situazioni in cui i dettagli contano e devi conoscerli tutti.