Capire come funzionano i limiti 401 (k)
Il Congresso degli Stati Uniti, comprensibilmente, pone limiti alla quantità di denaro che puoi contribuire ogni anno. Altrimenti, una persona con un reddito molto alto potrebbe mettere milioni e milioni di dollari nel suo piano 401 (k) ogni anno, costando al governo entrate significative.
Limitando i contributi, il Congresso può garantire che sia la classe media a beneficiare maggiormente dei vantaggi fiscali dei piani 401 (k).
I tre tipi di 401 (k) Limiti di contribuzione
Calcolare quanti soldi si è autorizzati a mettere in un 401 (k) può essere un po 'complicato. Di conseguenza, devi stare estremamente attento a non superare i limiti di contribuzione 401 (k) in vigore in un dato anno. Ciò che rende i limiti un po 'più complicati di quelli su un IRA tradizionale o Roth IRA è il fatto che, a tutti gli effetti, ci sono tre diversi tipi di limiti posizionati sui tuoi contributi 401 (k).
- Il limite di contribuzione Elective Deferral 401 (k) rappresenta la quantità di denaro che il proprietario dell'account 401 (k) può contribuire dalla propria busta paga. Nel 2018, questa parte del limite 401 (k) è stata fissata a $ 18.500.
- Il limite di contribuzione di Catch-Up 401 (k) rappresenta un guadagno aggiuntivo che i lavoratori di età superiore a 50 anni possono contribuire al loro risparmio previdenziale . A partire dal 2018, questa cifra è fissata a $ 6.500. Quindi, una persona di 50 o più può contribuire fino a $ 25.000.
- Ulteriori 401 (k) Contribution Limits rappresentano una regola "catch all". Fondamentalmente, il totale complessivo di tutti i contributi elettivi di differimento, più i contributi di recupero, più qualsiasi somma aggiunta al conto dal datore di lavoro in fondi di corrispondenza o sistemi di bonus, ecc. Non può eccedere il 100% del risarcimento o $ 55.000 nel anno 2018.
Quest'ultima parte è importante. Essenzialmente, significa che se hai meno di 50 anni, il massimo che puoi ottenere in un 401 (k) in un dato anno è di $ 55.000. Di questo, solo 18.500 $ possono provenire dai tuoi stessi contributi. Gli altri $ 36.500 devono venire dal tuo datore di lavoro. Pochissimi datori di lavoro offrono pacchetti 401 (k) abbastanza generosi per trarre vantaggio da questi tipi di limiti.
Che cosa succede se si superano i 401 (k) limiti di contribuzione?
Se sei abbastanza fortunato da essere in grado di massimizzare i tuoi contributi 401 (k) , può essere un po 'difficile determinare quanto mettere da parte ogni mese senza metterlo troppo inavvertitamente. Il modo più semplice è prendere $ 18,500 e dividerlo per il tuo reddito lordo. Ciò determinerà quanto, su base percentuale, verrà prelevato da ogni busta paga e diretto al piano 401 (k). Se il tuo reddito aumenta durante l'anno, dovrai adeguare questa cifra di conseguenza.
Se contribuisci più denaro al tuo account 401 (k) di quanto tu sia autorizzato, hai tempo fino al 15 aprile per comunicare al piano di restituirti il denaro. Questo pagamento in eccesso è riferito a un differimento eccessivo. Se hai ricevuto una detrazione fiscale , dovrai restituirla al ritiro del differimento in eccesso, ma non dovresti essere soggetto alla penalità aggiuntiva per il prelievo anticipato del 10% .
È tua responsabilità raccogliere i 401 (k) contributi in eccesso, non quelli del tuo datore di lavoro. Se non rimuovi l'eccedenza prima della scadenza del deposito fiscale dell'anno in cui è stato commesso l'errore, dovrai affrontare rigide sanzioni, una forma di doppia imposizione, e potrebbe persino avere l'intero piano di pensionamento riclassificato come non qualificato, che avrebbe enormi implicazioni finanziarie se hai costruito un gruzzolo di dimensioni decenti.
I limiti di contribuzione 401 (k) possono essere diversi se si ha un reddito elevato
Se si è qualificati come dipendenti altamente retribuiti, il che significa guadagnare più di $ 120.000 dal proprio datore di lavoro nel 2018, si potrebbe avere un limite inferiore di 401 (k) rispetto a quello che altrimenti si farebbe. Questo potrebbe accadere se il piano del tuo datore di lavoro è considerato "il più pesante". In termini semplici, un piano è considerato "top heavy" se i più alti guadagni della società (chi guadagna più di $ 175.000) stanno facendo più del 60% dei contributi totali.
Il Congresso voleva assicurarsi che i piani 401 (k) non fossero solo usati per avvantaggiare i rialzi nella struttura manageriale.
Parla con uno specialista in pensione, un avvocato fiscale, un contabile qualificato e / o le risorse umane se hai domande
Le regole e i regolamenti che circondano i piani pensionistici sono notoriamente complessi. Se commetti un errore, potrebbe danneggiare in modo significativo le finanze della tua famiglia. Se pensi di aver fatto qualcosa di sbagliato o di essere in pericolo di violare una delle disposizioni che regolano il piano di pensionamento, parla con le persone giuste e risolvi il problema il prima possibile.