Regole Roth IRA per il 2014

Una panoramica delle regole per i limiti di contribuzione, limiti di reddito e prelievi

Probabilmente sai che, per gli investitori, un Roth IRA è generalmente considerato superiore sotto tutti gli aspetti rispetto all'IRA tradizionale. Per vedere un riepilogo completo di quanto sia superiore, dai un'occhiata a questo confronto affiancato . Tuttavia, le regole di Roth IRA sono diverse dalle regole tradizionali dell'IRA, quindi è importante capire come funzionano questi speciali rifugi fiscali se si pensa di usarli per creare ricchezza raccogliendo dividendi, interessi e rendite esentasse .

Coprendo il più importante di queste regole potresti essere in grado di proteggerti meglio da alcune spiacevoli e costose conseguenze.

Regole Roth IRA per l'ammissibilità dei redditi nell'anno fiscale 2014

Sfortunatamente, una delle regole più rigide di Roth IRA ha a che fare con l'ammissibilità del limite di reddito. Al fine di qualificarsi per un Roth IRA in un determinato anno fiscale, devi guadagnare meno del massimo modificato modificato reddito lordo pubblicato dall'IRS. Questo AGI modificato si basa su diversi calcoli e comporta il prelievo del reddito lordo corretto e l'aggiunta di alcune detrazioni di rendita, perdite di affitto, interessi sui prestiti degli studenti , imposte sul lavoro autonomo e alcune altre righe sulla dichiarazione dei redditi.

Per l'anno fiscale 2014, ciò significa:

Regole Roth IRA per l'ammissibilità ai limiti di reddito - Raccolta di coppie sposate congiuntamente nell'anno fiscale 2014

• Sposato, presentato congiuntamente: $ 181.000 o meno = Full Roth IRA eleggibilità
• Archiviazione coniugata congiuntamente: $ 181,001 a $ 191,000 = Inizia la fase di estinzione dell'idoneità di Roth IRA

• Archiviazione coniugata congiuntamente: $ 191.000 o più = Non idoneo a finanziare un Roth IRA secondo le regole esistenti

Regole Roth IRA per l'ammissibilità ai limiti di reddito - Coppie sposate che si presentano separatamente nell'anno fiscale 2014

• Sposato, presentato separatamente: $ 0 = ammissibilità completa Roth IRA
• Sposato, presentato separatamente: $ 1 a $ 9999 = Inizia la fase di esclusione dell'idoneità di Roth IRA

• Sposato, presentato separatamente: $ 10.000 o più = Non idoneo a finanziare un Roth IRA secondo le regole esistenti

Roth IRA Regole per l'ammissibilità ai limiti di reddito - Persone singole nell'anno fiscale 2014

• Singolo: $ 114.000 o meno = Full Roth IRA eleggibilità
• Singolo: $ 114,001 a $ 129,000 = Inizia la fase di esclusione dell'idoneità di Roth IRA
• Singolo: $ 129.000 o più = Non idoneo a finanziare un Roth IRA secondo le regole esistenti

Se trovi che non sei idoneo a finanziare un account secondo le regole di Roth IRA, non temere mai. Probabilmente è ancora possibile aggirare il regolamento facendo qualcosa di noto come un backdoor Roth, che prevede il finanziamento di un IRA tradizionale e poi la conversione in un Roth IRA.

Roth IRA Regole per i limiti di contribuzione nell'anno fiscale 2014

Poiché il Roth IRA offre una protezione così incredibile dalle tasse, il Congresso limita fortemente la quantità di denaro che puoi contribuire a uno ogni anno. Puoi solo contribuire fino al tuo reddito da lavoro (importi generati da salari, salari, profitti di piccole imprese, commissioni, entrate freelance, consigli e bonus), nel senso che se hai fatto solo $ 2000 l'anno scorso, non puoi finanziare completamente un Roth IRA. D'altra parte, se non sei un dipendente ma il tuo coniuge è, nella maggior parte dei casi, le regole di Roth IRA ti permettono di finanziare completamente il tuo cosiddetto conto "sponsale" accanto al tuo marito o moglie che lavora.

Questo è così che i genitori di rimanere a casa non sono penalizzati.

• Contribuenti di età pari o inferiore a 49 anni = limite massimo di contributi di Roth IRA pari a $ 5.500
• I contribuenti di età pari o superiore a 50 anni = massimo 6.500 USD limite di contribuzione di Roth IRA

Immagina che tu e il tuo coniuge avete fatto 100.000 dollari l'anno scorso. Sei un genitore casalingo. Il tuo coniuge ha 51 anni, tu ne hai 49. Secondo le attuali regole Roth IRA per il 2014, potresti contribuire con 5.500 USD al tuo Roth IRA e il tuo coniuge potrebbe contribuire con 6.500 USD al suo Roth IRA. Come famiglia, ciò significa che dovrai riparare $ 12.000 in nuovi soldi nei tuoi Roth IRA, consentendoti di godere di molti vantaggi nel capitalizzare azioni , obbligazioni , fondi comuni di investimento , immobili o altri investimenti che decidi di acquisire.

Regole Roth IRA per i termini di contribuzione

Hai il diritto di contribuire a un Roth IRA entro e non oltre il termine fiscale ufficiale successivo all'anno fiscale in questione.

Le estensioni non sono consentite. Ad esempio, se il termine fiscale ufficiale è il 15 aprile 2015, potresti finanziare il tuo Roth IRA per l'anno fiscale 2014, entro gli anni 2014, non oltre il 15 aprile 2015.

Le regole sono diverse per altri tipi di IRA, come gli IRA SEP, che consentono di estendere il termine di finanziamento del contributo insieme alle dichiarazioni dei redditi, spesso fino a ottobre.

Le regole di Roth IRA richiedono alle coppie sposate di mantenere conti separati

Tutti i Roth IRA devono essere individuali. Le coppie sposate non possono unire il loro Roth IRA in un unico account, ma devono avere il proprio piano unico stabilito con l'istituto finanziario che hanno scelto. Non è necessario finanziare entrambi i Roth IRA, è possibile finanziare uno, l'altro o entrambi, a condizione di soddisfare gli altri criteri.

Roth IRA Regole per le detrazioni fiscali

Qualsiasi somma contribuisca a un Roth IRA non è deducibile dalle tasse. Tuttavia, in cambio, in quasi tutte le circostanze, i soldi che fai all'interno della tua Roth IRA dovrebbero essere completamente e totalmente esentasse. (Esistono alcune eccezioni, in particolare per qualcosa noto come Imposta sul reddito delle imprese non collegate, o UBIT, ma che non si applicherà mai al 99% di voi.)

In pratica, questo significa che con le attuali regole di Roth IRA, se puoi in qualche modo far crescere il tuo conto a $ 10.000.000 + e raccogliere $ 400.000 + un anno in dividendi in contanti, non dovrai pagare un penny all'IRS quando i dividendi sono depositati nel tuo account o quando si ritira il denaro durante la pensione. Al contrario, le regole tradizionali dell'IRA consentono alla maggior parte delle persone di dedurre il contributo iniziale dalle loro imposte sul reddito, guadagnare reddito d'investimento esentasse fino al pensionamento, quindi pagare regolarmente l'imposta sul reddito ordinaria sui prelievi al raggiungimento di determinati requisiti di età.

Roth IRA Regole per i prelievi

Puoi effettuare un prelievo di capitale che hai contribuito a un Roth IRA in qualsiasi momento, esentasse, senza penalità, nella maggior parte delle circostanze. Se decidi di effettuare un prelievo sul reddito da investimenti che è stato generato all'interno dell'account e non soddisfi una delle regole speciali di Roth IRA per l'esenzione, puoi ricevere una penalità del 10% a livello federale. Le leggi fiscali cambiano in continuazione, pertanto potresti incorrere in tasse statali e locali; verificare con il proprio consulente fiscale.

Quali sono queste esenzioni? Ce ne sono otto, ognuna descritta in modo più completo in questo articolo sulle regole di Roth IRA per evitare la commissione di prelievo anticipato , ma il breve termine è:

1. La disabilità permanente del proprietario Roth IRA
2. La morte di un proprietario di Roth IRA
3. Prelievi effettuati per pagare spese mediche non rimborsate superiori al 7,5% del reddito lordo corretto
4. Fino a $ 10.000 una volta nella vita per aiutare a pagare una casa
5. Alcune spese di istruzione superiore in determinate circostanze limitate
6. Il denaro pagato all'Internal Revenue Service dalla Roth IRA dopo che ha vinto un prelievo sull'account
7. Premi dell'assicurazione medica se sei stato in disoccupazione per più di 12 settimane
8. Ha compiuto 59,5 anni

Un'altra delle regole di Roth IRA per i prelievi ha a che fare con le distribuzioni obbligatorie (denaro che il governo ti obbliga a prelevare dal conto una volta raggiunta una certa età per impedirti di godere del rifugio fiscale per troppo tempo). A differenza di un tradizionale IRA, un Roth IRA non ti costringerà a effettuare prelievi minimi obbligatori quando raggiungerai un'età di 70 anni. Se vuoi continuare a capitalizzare i tuoi soldi esentasse fino a quando non sei 105, e puoi farlo così a lungo, è attualmente permesso. Per una persona con una durata della vita media anche media, questo può significare molto valore aggiunto senza alcun taglio al governo federale, statale o locale, producendo sostanzialmente più ricchezza per i vostri figli, nipoti, altri eredi e / o beneficiari di beneficenza .

Se non ne hai già finanziato uno, considera seriamente l'apertura di un Roth IRA

Sono andato così lontano da descrivere un Roth IRA come il rifugio fiscale perfetto . Se non ne hai uno, stai seriamente perdendo alcuni fantastici benefici. Possono essere aperti in pochi minuti e non è necessario finanziarlo per intero - puoi sempre dare il calcio in tutto ciò che ti puoi permettere presumendo altrimenti le regole di Roth IRA. Inizia con uno oggi, anche se tutto ciò che fai è aprire un conto con un fondo indicizzato a basso costo e lasciarlo da solo per i prossimi cinquanta anni.