Hai tempo fino al giorno delle tasse nell'aprile 2018 per effettuare il tuo contributo per l'IRA del 2017. Se vuoi approfittare di questi vantaggi per l'anno in corso per le tasse, ma se non raggiungi il tuo limite di contribuzione annuale , non puoi tornare indietro tempo e finanzia gli importi che hai perso.
Come funziona un IRA tradizionale
L'apertura, il finanziamento e il possesso di un'IRA nel tempo sono abbastanza semplici; ecco una procedura dettagliata dei passaggi:
Aprire un tradizionale IRA tramite una società di brokeraggio , una società di fondi comuni , una banca o un altro istituto finanziario, ognuno dei quali avrà la propria offerta di prodotti.
Contribuisci denaro all'IRA tradizionale e prendi una detrazione fiscale per l'importo che depositi. Tieni presente che esistono limiti rigorosi sull'importo che puoi aggiungere a un IRA tradizionale in un determinato anno fiscale.
Una volta che hai finanziato la tua IRA tradizionale, usa i soldi per investire in azioni , obbligazioni , fondi comuni di investimento , acquistare beni immobili o una miriade di altri beni. Se apri un IRA tradizionale presso la tua banca locale, potrebbero solo permetterti di acquistare certificati di deposito assicurati FDIC. Se vai con una società di brokeraggio, ti permetteranno di acquistare varie attività da azioni blue-chip a fondi indicizzati .
Durante gli anni o i decenni in cui si conservano le attività nel tradizionale IRA, i profitti dell'investimento crescono senza tasse. Se detieni un valore di $ 1.000.000 di titoli petroliferi e bancari che ti pagano $ 40.000 l'anno in dividendi in contanti, in quasi tutte le circostanze, non dovrai pagare un centesimo in tasse federali, locali o statali. Alcune azioni straniere trattengono le tasse sui dividendi se non hanno un trattato fiscale favorevole con gli Stati Uniti, quindi fai attenzione quando acquisisci attività internazionali in un IRA tradizionale.
In qualsiasi momento dopo i 59,5 anni, puoi iniziare a ritirarti dal tuo tradizionale IRA. Ritirare i fondi prima fa scattare una penalità del 10% a meno che non si soddisfi una delle esenzioni dell'IRS . Quando si estrae il denaro dall'account, lo segnalerai come entrate regolari. Pagherete le tasse su questi prelievi, che servono da reddito su cui vivete per il resto della vostra vita.
Una volta che hai raggiunto 70,5 anni, non sarai in grado di contribuire con altri fondi, e l'IRS ti impone di prendere una RMD (Minimum Minimum Distribution) calcolata dal tuo account, o riceverai una penalità rigida pari al 50% di l'importo che dovresti ritirare.
Contributi massimi a un IRA tradizionale per l'anno fiscale 2017
Il limite di contribuzione IRA per l'anno fiscale 2017 dipende dalla tua età e si applica al tuo IRA tradizionale e qualsiasi Roth IRA che hai. L'IRS considera il tuo contributo totale a tutti gli IRA quando impone i limiti massimi di contribuzione. Una volta che hai raggiunto i 50 anni o più, puoi mettere da parte un po 'più di denaro in quanto un contributo di "recupero" aumenta i tuoi risparmi negli anni precedenti al pensionamento. Se hai 49 anni o meno, puoi contribuire fino a un massimo di $ 5,500 a tutti gli account IRA per il 2017.
Se hai 50 anni o più, puoi contribuire fino a un massimo di $ 6.500 a tutti gli account IRA
Le coppie sposate possono avere ciascuna il proprio IRA tradizionale per massimizzare l'importo che possono salvare il rifugio fiscale. Per esempio, se un uomo di 52 anni era sposato con una donna di 48 anni, potevano mettere da parte un totale combinato di $ 12.000, con $ 6.500 che andavano nella sua IRA e $ 5.500 che andavano nella sua IRA. Se uno dei coniugi non lavora, le regole dell'IRA consentono a un marito o una moglie di rimanere a casa di fare un contributo dell'IRA usando i fondi delle famiglie per non penalizzare le casalinghe.
Puoi cancellare i contributi IRA tradizionali realizzati per l'anno fiscale 2017?
In molti casi, il tuo contributo IRA tradizionale è deducibile sulla tua dichiarazione dei redditi. Ciò consente di ridurre la bolletta e incentivare l'utente a risparmiare per la pensione. I limiti di reddito per dedurre il tuo contributo dipendono dal fatto che tu sia coperto o meno da un piano di pensionamento al lavoro.
L'IRS determina il tuo reddito per l'ammissibilità tradizionale dell'IRA utilizzando una forma modificata del tuo reddito lordo corretto. Questo è diverso dal normale reddito lordo corretto calcolato sulla dichiarazione dei redditi. Si tratta di rimuovere determinati tipi di reddito, come gli interessi dei buoni di risparmio, e le deduzioni di tali interessi sui prestiti agli studenti. La pubblicazione IRS 590-A (2017) descrive in dettaglio il calcolo del reddito lordo corretto modificato. Se pensi di essere vicino a uno dei limiti di reddito per la deducibilità, parla con un contabile perché potresti stare bene una volta applicate le modifiche al reddito lordo corretto.
Regole di detrazione per gli investitori che non sono coperti da un piano di pensionamento al lavoro, come un 401 (k) o 403 (b) per l'anno fiscale 2017:
Single, Head of Household o Qualifying Widow (er) : Nessun limite di deducibilità fiscale basato sul reddito lordo rettificato modificato. È possibile detrarre tutti i contributi fino all'importo del limite di contribuzione.
Deposito coniugato congiuntamente o separatamente con un coniuge che non è coperto da un piano pensionistico sul lavoro: Nessun limite di deducibilità fiscale basato sul reddito lordo corretto modificato. È possibile detrarre tutti i contributi fino all'importo del limite di contribuzione.
Deposito coniugato congiuntamente con un coniuge coperto da un piano di pensionamento al lavoro: un reddito lordo rettificato modificato di $ 186.000 o meno ha diritto alla piena deducibilità fino all'importo del limite di contribuzione. Tra $ 186.000 e $ 196.000, la detrazione fiscale che è possibile applicare viene gradualmente eliminata con importi inferiori e inferiori fino a raggiungere $ 196.000; a quel punto, non è possibile detrarre alcuna imposta per il contributo tradizionale dell'IRA.
Regole di detrazione per gli investitori che sono coperti da un piano di pensionamento al loro posto di lavoro, per l'anno fiscale 2017:
Singolo o capofamiglia : un reddito lordo rettificato modificato di $ 62.000 o meno dà diritto a detrarre tutti i contributi IRA tradizionali fino al limite di contribuzione. Se guadagni più di $ 62.000 ma meno di $ 72.000, puoi richiedere una detrazione parziale sulle tue tasse. Se guadagni $ 72.000 o più, non puoi fare alcuna deduzione per il tuo contributo IRA tradizionale.
Married Arching Jointly o Qualifying Widow (er): un reddito lordo rettificato modificato di $ 99.000 o meno dà diritto a detrarre tutti i contributi IRA tradizionali fino al limite di contribuzione. Se guadagni più di $ 99.000 ma meno di $ 119.000, puoi richiedere una detrazione fiscale parziale. Se guadagni $ 116.000 o più, non puoi richiedere alcuna detrazione fiscale per il tuo contributo IRA tradizionale.
Married Arching Separatamente: un reddito lordo rettificato modificato inferiore a $ 10.000 dà diritto a una detrazione fiscale parziale sul contributo tradizionale dell'IRA. Un reddito di $ 10.000 o superiore significa che non puoi fare alcuna detrazione.
In entrambi i casi, se si archiviano le imposte separatamente e non si vive con il coniuge in qualsiasi momento nell'anno passato, l'IRS ti consentirà di utilizzare le "singole" regole per determinare l'ammissibilità tradizionale alla deduzione delle imposte dell'Ira.